国投集团：重构司库平台，统筹全球资源

截至“十三五”末，国投集团财务信息化建设取得了一定的成果，支撑了财务管理工作，但在数字化、智能化时代的大背景下，与集团建设“新国投”、打造“强总部”的管理要求还需统筹规划与提升。

01 企业简介

国家开发投资集团有限公司（简称“国投集团”）成立于 1995 年，是中央直接管理的国有重要骨干企业，是中央企业中唯一的投资控股公司，是首批国有资本投资公司改革试点单位。连续19年在国务院国资委经营业绩考核中荣获A级，连续6个任期获得业绩优秀企业。

02 整体规划与目标

1 整体规划

整体规划：总部统一部署，横向集成、纵向贯通的司库统一平台，实现司库管理全事项、全流程的信息化、数字化和智能化。

2 建设目标

司库管理建设过程中主要是“三个转变”为目标：即由单一核算向价值创造的转变、由信息反映向决策支持的转变、由单纯财务环节向业务全过程的转变。

3 司库规划阶段

整个司库重构完成一共经历了三个阶段：

第一阶段：基础建设阶段（2021 年度），国投完成了集团内资金系统的统一搭建，打破部分异构系统边界。

第二阶段：2022年3月起，根据国资委司库建设要求深化原资金系统应用，重构国投司库统一平台，完成财务决策分析，实现横向到边，纵向到底，初步建成智能高效的财务信息化体系。

第三阶段：价值提升阶段，持续优化和深化，充分利用人工智能等技术，提高系统的智能化程度，推进业财数据贯通，力争形成内通外联、协同高效的智慧财务生态。

03 建设内容与应用价值

1 打牢5项基础

主要包括：账户管理、资金结算管理、境外资金管理、票据管理、资金集中管理。其中国投集团资资金集中管理由财务公司进行，完成后将资金集中情况实时反馈集团统一司库平台。

• 账户管理

在集团层面上，国投集团实现了所有账户开销变的集中化管理，依托统一的司库平台进行操作。OA系统集成后，集团领导能够无缝对接一体化审批平台，直接进行相关业务的审批决策，大大提升了流程效率。

成员单位在申请开销户时，严格遵循集团的管理制度，以确保财务活动的合规性与一致性。一旦开销户及变更信息通过审核，系统将即时同步通知财务公司，从而全面实现从申请到审批再到反馈的整个业务流程线上化运作，形成一个严谨而完整的业务闭环。

同时，国投集团实时生成详尽的账户多维分析报表，结合每日出具的电子日报，为集团提供精准、及时的资金状况概览，助力集团更深入地洞察和掌握整体资金动态，从而做出更为科学、高效的决策。

• 资金结算管理

国投集团全力推进与各大银行的银企直连合作，已成功实现与超过30家主流银行的无缝对接，这一突破为集团构建了坚实的基础，有力推动了集团内部高效的资金结算流程，并实时监控资金动态，确保集团财务管理的安全性和精准性。

国投集团打造了一个集安全、高效、集成、智能于一体的司库统一结算平台，该平台全面覆盖集团各级次、全口径业务，实现了从申请到审批的全流程线上操作，同时加大集团电子化结算模式的推广，提升了集团整体运营效率，更在集团强管控和强透明度的道路上更进一步。

• 境外资金管理

国投集团有境外财资公司，然而，在实际运作过程中，由于地理距离、时差以及信息技术系统整合等方面的限制，境外财资公司的信息流通呈现出相对孤立的状态，无法做到实时、高效地传递与管控。针对这一痛点本次进行优化升级，彻底打破国投集团境外财务信息的孤岛效应，实现境内外数据的无缝对接与实时共享。通过该应用，境外财资中心的各项关键运营数据和财务指标能够实时传输至集团总部，使得决策层能够在第一时间获取全面、准确的信息，从而做出更为精准和及时的决策。

• 票据管理

国投集团充分利用其财务公司的职能与技术优势，全面、精准地抓取并整合集团旗下所有成员单位的票据全量信息数据。这一举措不仅涵盖了各类票据的详细内容，还包括了票据流转的全过程记录，确保了信息的完整性和实时性。

通过构建先进的监控管理体系，国投集团能够对整个集团范围内的票据管理活动进行实时、动态的监督与控制。这套系统全天候洞察每一个票据环节，及时发现并预警潜在的风险点，有效防止因票据操作不当或信息滞后而引发的各类风险事件。

2 管控4项资源

资源管控主要包括：资金预算管理，债务融资管理、内部借款和担保管理，应收款项管理。

• 资金预算管理

通过设计和构建一个高度集成的资金预算与全面预算对接系统，国投集团成功实现了对年度资金预算与滚动三月资金预算之间的精细化、动态化管控。这一创新性的对接机制确保了企业在全年度不同阶段的预算规划能够紧密衔接，不仅限于宏观层面的战略部署，更深入到微观操作层面，具体到每周日的日常运营计划及资源配置上，从而极大地提升了预算管理的精准度和执行力。

该系统具备强大的实时数据处理能力，能够自动同步各项财务数据，并据此生成详尽的执行情况分析报告。这些报告以直观易懂的形式展示了企业当前的资金使用状况、预算执行进度以及潜在的资源优化空间，为集团管理层提供了全面、准确且及时的决策参考信息。

• 债务融资管理

打造国投集团统一授信填报平台，显著降低授信管理的复杂度与难度，实现授信与贷款合同间的无缝关联，从而构建起覆盖全业务流程的闭环管理体系。国投集团创新性地采用了银行申报模式，这一举措有力地支持了集团精确掌握并实时追踪授信资源在各环节的分布状况及动态变化，进而对金融资源进行高效、集中的统一管控。

集团整体的外部有息负债数据，通过先进的上报平台实现自动化定时抓取。该平台无缝对接了集团内部多元异构的信息系统，实时捕获并更新外部有息负债的各项信息，从而有效防止潜在债务风险的萌芽。此外，上报平台还具备严谨的数据校验功能，能够对成员单位提交的融资数据进行精准核实，确保每一项数据的真实性和准确性，进而保障集团整体财务数据的精确无误，为决策提供坚实的数据支撑。

• 内部借款及担保管理

财务公司统一承载并精细化管理集团内部的借款业务，司库平台已成功对接并整合了财务公司内部贷款系统接口，实现所有内部借款与直贷信息的一体化集成。为集团成员单位提供便捷的信息查阅途径，显著减少重复录入的工作量，提升整体运营效率。

同时，司库系统将集团内部担保进行集中管控，确保业务流程链条的无缝衔接与完整性，还创新性地实现了担保合同的协同生成机制，这将进一步降低重复录入的比例，有力推动集团整体担保管理水平的跃升，以高效、精准的方式赋能集团业务的稳健发展。

• 应收款项管理

司库平台成功对接集团数据服务平台接口，实时捕获并更新客商信用信息，构建了高效的客商黑名单管理系统。实现集团内部客商信用评级的动态调整与精细化管理。通过深度挖掘和智能分析，可以对账龄结构及逾期情况实施全方位监控，从而有效提升风险管理效能，确保集团业务稳健运营。

3 推进2项高阶运用

高阶运用主要包括：战略支持决策管理和供应链金融管理。

• 风险分析和决策及风险管控

采用先进的数据中台所构建的数据工场的核心能力，有力地支撑了集团进行全方位、多层次的资金分析活动。资金分析体系涵盖了八大关键主题，每个主题下又细分出多达358个精细指标，以全面反映集团资金运营的健康状况和潜在问题。司库统一门户作为信息中枢，集成了各类重要消息发布、公告通知以及实时更新的分析指标，确保决策层能够迅速获取到最及时、最关键的资金动态。

此外，司库还构建了一系列针对不同场景的监测模型与预测模型，通过对资金流的实时监控与前瞻性预判，有效防范各类潜在的资金风险，为集团稳健发展提供强有力的数据支持和决策保障。

• 供应链金融

根据详尽的业务需求分析方案，国投集团着手研发供应链金融服务平台。该平台旨在深度挖掘并精准对接集团内部各业务板块的实际金融需求，通过整合优化资源，实现金融与产业的高度融合，从而显著提升整个集团的产融协同运作效能。

用友在承建此客户过程中，发现央企进一步加强资金管理，有效提高资金运营效率，严控风险，全面提升精益化、集约化、智能化水平，加快一流财务体系数字化转型，建设并优化司库建设体系，已成为企业顺应时代要求的战略抉择和实现高质量发展的必由之路。