参加养老保险的回本时间：缴费15年，退休后多长时间就不亏本了？

随着全国大多数省份公布了2024年度的养老保险缴费基数上下限，今年的社保缴费钱数又提升了。像山东省缴费基数下限有4242元，上涨至4416元。单缴养老保险，每月缴费增长34.8元，一年是10598.4元。

这样缴费15年也是一笔不小的支出，回本时间究竟是多少呢？

参加养老保险，能够领取的待遇主要是基本养老金、还有丧葬费、抚恤金待遇。另外，去世时如果养老保险个人账户有余额，余额也可以继承。

首先，计算一下缴费15年能领多少养老金？

参加养老保险产生的养老金，主要是由全国统一的基础养老金和个人账户养老金计算公式，计算而来，具体计算公式可参照下图：

在山东省，都是每年1月1日实施新的缴费基数上下限，所以按60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6。

如果平均缴费指数是0.6，缴费15年基础养老金可以领取百分之12的退休上年度社会平均工资或者当年的养老金计发基数。

山东省现在的养老金计发基数比全口径社平工资还要高一些。不过已经有一些省份过渡到了全口径社平工资，山东省未来也要完成过渡。

为了计算普遍的回本时间，我们以山东省上年度社平工资7359元为基础，计算出来的基础养老金是每月883.08元（菏泽市企业退休人员已经是这样计算）。

个人账户养老金部分，为了简单起见，按照现在缴费积累一年的15倍，60岁退休来计算。按4416元基数缴费一年，个人账户积累4239.36元，15年是63590.4元。60岁退休，计发月数139个月，每月个人账户养老金是457.48元。

在不考虑未来退休人员每月养老金上涨的情况下，每月基本养老金是1340.56元。

第二，考虑一下能够领取多少丧葬抚恤待遇。

参保人去世以后，其家庭成员可以领取丧葬补助金和抚恤金。养老保险缴费满15年：丧葬补助金的标准统一为两个月的去世上年度所在省份城市居民月人均可支配收入。抚恤金是9个月。

按照山东省2024年的丧葬抚恤待遇标准情况来看，丧葬补助金标准为8595.16元，遗属抚恤金的标准是38678.22元。

最后算一下回本时间。

养老保险缴费15年，养老保险费总支出为158976元。

假设未来养老金不变，首先可以确保回本的钱数是丧葬费和抚恤金，可以确保回本47273.38元。

对于养老金的话，应当是分为基础养老金和个人账户养老金两部分计算。一般来说，养老金在139个月以内，个人账户余额是领不完的。所以，养老保险费中另外可以保本的部分是个人账户的余额63590.4元。

也就是说，只要基础养老金部分将158976元－47273.38元－63590.4元＝48112.22元回本，就确保不亏了。

在每月领取883.08元的情况下，回本时间是54.5个月，即只需要4.5年的时间。

以上还是社平工资不增长，养老金不增加的情况下。如果社平工资增长，养老金增加，回本时间还将缩短。正常情况，回本时间也就是两年左右。