家族信托到底是什么？它有什么功能？怎么设立？

俗话说“富不过三代”，家族财富传承一直是富豪们的一个难题，对于中国当下而言尤其如此。自1978年改革开放以来，中国创造了一系列经济发展奇迹，成就了一大批高净值的一代创富者。

当前这些一代创富者已进入代际传承、家业交替的历史时期，家族财富正面临来自金融、产业、姻缘与血缘的多重考验。如何才能更好实现家族财富传承，成了不得不面临的问题。

放眼全球范围内，不难发现还是有一些富过三代，基业长青的大家族。比如大名鼎鼎的洛克菲勒家族、肯尼迪家族、摩根家族，能够几代相传，家族信托在财富传承中取到了不可忽视的作用。

一、“家族信托”到底是什么？

简单来说，就是一个人或者家庭把自己的财产交给信托公司管理，并约定这个财产用来干嘛，怎么花，给家族中的谁花。

2018年8月，中国银保监会下发《关于加强规范资产管理业务过渡期内信托监管工作的通知》（简称“37号文”），首次对家族信托给予“官方定义”。

家族信托：是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。

需要补充的是，一份标准的家族信托，会涉及三个重要的角色：委托人、受托人，受益人。

委托人：出资设立家族信托的个人或家庭

受托人：接收委托，帮助委托人管理和分配家族信托的机构，在家族信托最新定义中，受托人特指“信托公司”

受益人：家族信托的最终受益对象

备注：这三个角色的存在是成立一个家族信托必备条件。

同时，在“37号文”还对家族信托做了三个硬性条件规定：

1. 家族信托财产金额或价值不低于1000万元。

   其实在目前市场上以600万、800万起点的家族信托仍有存在，只是需要符合资管新规。而1000万以上的家族信托不适用资管新规，投资的灵活性会更高。

2. 受益人应包括委托人在内的家庭成员，但委托人不得为惟一受益人。

   换言之，家族信托必须要有他益，不能是纯自益信托。这也是基于“他益”是实现家族信托延续百年基业的必要条件，是实现家庭财富保护、传承以及管理的关键，进而作出的限定性解释。

3. 单纯以追求信托财产保值增值为主要信托目的，具有专户理财性质和资产管理属性的信托业务不属于家族信托。

   换句话说，就是家族信托一定要有除了理财之外的其他一项或几项功能，如：风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等。

二、“家族信托”有什么功能？

家族信托到底有什么特别的功能或好处，成为富豪的财富管理能手，受到越来越多的富豪们青睐呢？

家族信托依据信托独特的法律框架，主要可以帮助高净值家庭人群实现三大财富管理功能：财富增值、财富保障与财富传承。

• 财富增值

财富增值是家族信托的最基本功能。信托公司有极强的专业理财能力，能够对家族信托财产进行多样化理财配置，用钱生钱，满足财富管理多样化需求，从事实现家族财富的增值保值。

• 财富保障

依托信托的法律框架，一旦家族信托设立，放在家族信托的财产就属于独立财产，独立于委托人与受托人，也就完美地实现了财产风险隔离。

把家族财产放入家族信托后，当委托人遇到企业经营风险、婚姻风险、人生意外，债务风险等风险，家族信托中的财产依然安全且不可分割或随意处分，从而保障了家族财产完整和家人后代的无忧生活。

传媒大亨默多克通过设立家族信托，完美实现财富隔离，虽然离婚3次，但依然坐拥134亿美元资产，前妻只分到了其资产1%。

而特朗普为竞选总统，也把名下财产放在家族信托进行隔离，避免不确定的风险。

• 财富传承

在子女后代还未有能力接管或继承创富一代们积累的财富时，或子女后台不喜欢创一代现有的产业，想要自己做其他产业时，家族财富的传承就十分困难。

但通过家族信托的形式，约定家族财富的分配、使用情况，能够为下一代更合理地做好财产、遗产继承方面的安排，以及家族企业发展的安排。同时还可根据子女后代的成长阶段，如18岁，或结婚，或是创业等不同时间，给与不同的分配方式和金额。或约定子女达到一定条件才能受益家族信托，从而实现家族财富的有效分配。

另外因为家族信托的收益分配是完全根据信托合同进行的，而受益人对信托财产仅享有受益权，不享有所有权和处置权，通过家族信托的规划安排，可以更好地避免因继承人在年轻时因生活奢靡或不善理财而败光家产，实现让创富一代点滴积累的家族财富，打破“富不过三代”的魔咒，从而实现有效的家族传承。

三、“家族信托”怎样设立？

1---满足基本条件

满足上面提及的家族信托硬条件了：资金额度门槛（1000万）、受益人对象（需包含除委托人的其他家族成员）、信托目的要求（除理财，还需有其他家族财富管理目的）

2---设计家族信托方案

需要根据委托人意愿，设计合法有效的家族信托架构和方案，拟定家族信托合同

3---签订家族信托合同

委托人与受托人签订家族信托合同，委托人将家族信托财产转入信托账户，交由受托人代为管理与执行。

4---家族信托备案

设立家族信托，信托公司需要向银监部门报告备案，且家族信托必须进行登记才能真正产生效力。

家族信托对于家族财富管理，有不可替代的作用，是高净值的创富一代实现家族财富传承的最佳选择。早规划，早设立，提前规避各类财富风险，保障家族财富，最终实现个人和家庭的幸福。

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