全年开出63.89亿罚单总额！证监会交出2023年执法“成绩单”

63.89亿元！这是2023年证监会开出的罚单总额。

5月15日，是资本市场第六个投资者保护宣传日。证监会发布了2023年的执法“成绩单”，并明确了2024年执法重点。最新披露数据显示，资本市场违法案件查处数量正在大幅提升。

2023年证监会查办证券期货违法案件717件，同比增近两成；行政处罚539件，同比增四成。处罚责任主体1073人（家）次，同比增43%；市场禁入103人，同比增长47%；罚没63.89亿元，同比增长140%；向公安机关移送118件。

向公安机关移送42家上市公司

证监会当日还公布了12起涉及内幕交易、操纵市场、利用未公开信息交易、从业人员违法炒股、违规占用上市公司资金等投资者保护执法案件，包括王某某等违反限制性规定转让股票案、张某操纵“华英农业”股票案等。两个案件罚没款均达2亿以上。

2023年，证监会查处的上市公司中32家已被强制退市，向公安机关移送相关涉嫌犯罪上市公司42家。泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案中，公司及责任人分别被证监会处以14250万元、9071万元罚款，公安机关对十余名责任人员采取刑事强制措施，两家公司均因重大违法强制退市，投资者获得超过13亿元民事赔偿，对敢于以身试法的上市公司形成强大执法震慑。

对于涉嫌存在重大违法违规行为的发行人和中介机构、即使撤回发行上市申请，监管部门坚持一查到底，杜绝“带病申报”“病从口入”。数据显示，2023年，查处4起发行人在发行申报阶段报送虚假财务数据案件，其中科创板IPO企业思尔芯为注册制下首例在申报阶段即被证监会发现查处的欺诈发行案件，公司及相关责任人被处以1650万元罚款。

值得一提的是，思尔芯案系新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件，具有标杆意义。

25家中介机构、94名从业人员被行政处罚

中介机构的“看门人”责任，长期以来也一直是监管关注的重点。2023年，证监会共对25家中介机构、94名从业人员作出行政处罚。公安机关对十余名责任人员采取刑事强制措施，两家公司均因重大违法强制退市，投资者获得超过13亿元民事赔偿。

在5月15日证监会披露的执法综述中，对于中介机构未尽责方面，点名了专网通信系列案、紫鑫药业财务造假案等涉案中介机构，以及国美通讯欺诈发行案相关保荐、审计、法律等中介机构一并追责。还点名了中天华茂会计师事务所及国海证券。

以累计被罚没超千万元的中天华茂会计师事务所为例，行政处罚决定书显示，中天华茂会计师事务所是东方网力2020年年度财务报表审计机构，收到审计费155万元。监管经查发现，中天华茂会计师事务所出具的文件存在虚假记载，对东方网力2020年年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。中天华茂会计所在东方网力年报审计执业中，未勤勉尽责，违反相关法律规定。会计所被暂停从事证券服务业务6个月，会计所及3名注册会计师累计被罚没超千万元。对为胜通集团发行公司债券提供服务未勤勉尽责的国海证券项目负责人孙某，采取5年证券市场禁入措施。

公司高管等三人操纵股价，被罚没6.61亿元

证监会表示，紧盯“内外勾结”“监守自盗”“惯犯累犯”，对违规减持、操纵市场、内幕交易保持高压执法态势，积极营造公平透明可预期的交易环境。

2023年，证监会查办了9起上市公司实际控制人、高管与游资内外勾结操纵本公司股价案件，证监会对劲拓股份、森源电气、新美星等案件相关责任单位和人员分别处以6.6亿元、6.1亿元、9567万元罚没款。

在证监会披露的处罚书中了解到，作为君如资产劲拓股份实控人董事长陈磊，董事长吴限以及居间人汇海宏融董事长林建武等人，以开展劲拓股份市值管理项目为名，违法操纵劲拓股份股价。

操纵期间，“劲拓股份”股价上涨19.93%，同期创业板综指下跌18.55%，偏离38.48个百分点。经计算，陈磊、吴限、林建武操纵行为获利1.65亿元。
处罚书称，2017年11月6日至2019年4月29日（简称操纵期间），陈磊、吴限、林建武控制使用涉案账户组，通过集中资金优势、持股优势连续买卖，在实际控制的账户之间交易，以及利用信息优势影响股价等方式，操纵“劲拓股份”交易价格。证监会认为，该操纵行为被认定违反相关法规，涉事个人被没收违法所得1.65亿元并被处以4.96亿元的罚款，总计6.61亿元。

此外，证监会还披露了操纵市场累犯惯犯案例，如王某铜团伙前后操纵7只股票，被证监会处以15亿元罚没款并移送公安机关追究刑事责任；任某成团伙操纵股票多、持续时间长、涉案金额大，被证监会3次处罚后再次犯案，我会处以2.97亿元罚没款并采取终身证券市场禁入措施。

潇湘晨报·辣椒财经记者陈诗娴