洞察金融业“大风控”：超九成样本已建立风险管理体系

本报记者 杜丽娟 北京报道

在牢牢守住不发生系统性金融风险底线基础上，中央金融工作会议提出了“对风险早识别、早预警、早暴露、早处置，健全具有硬约束的金融风险早期纠正机制”的要求，这使金融监管机构的“长牙带刺”进一步强化。

普华永道调研显示，从监管与外部环境趋势来看，受访机构(97%)普遍认为未来风险监管持续趋严，超过70%受访机构认为未来一年行业风险将上升，仅2.8%受访机构认为未来一年行业外在环境及风险演变趋势将改善。

对于这种结果，普华永道中国金融业管理咨询合伙人周瑾在接受《中国经营报》记者采访时说，当前风险管理能力是保险行业转型与发展的核心竞争力，参考以往的风险管理服务经验，SARMRA（偿付能力风险管理要求）分数高的公司普遍具有较高的业务质量和投资回报水平，这说明风险管理能力能够保障和促进公司的稳健发展。

尽管风险管理体系对行业发展具有指标意义，但在实践中，这一工作的推进也面临诸多挑战。调查显示，约有70%的受访机构认为“跨部门职责分工、协调沟通与工作配合”是推进风险管理工作的主要挑战。

同时，受访机构普遍认为“数据的质量与获取难易程度”“量化分析技术及模型工具应用”“人员数量不足和经验欠缺”作为风险管理工作的难点，也需要引起行业重点关注。

周瑾表示，从风险管理体系发展来看，虽然大部分的受访机构认为已经建立了与公司业务发展水平基本匹配或领先于行业的风险管理体系，但从实际情况看，保险行业的风险管理体系的建设其实一直在路上。

“风险管理体系作为一个复杂的管理框架，对行业可持续发展具有重要意义，但整体看，目前行业对风险的认知也存在一些偏差，特别是在落地过程中，行业层面的认知还需要进一步提高。从公司角度来说，需要建立与风险相匹配的管理体系。”周瑾告诉记者。

以保险行业为例，普华永道调研显示，虽然行业整体风险管理能力在不断提升，但在应对新市场形势和新监管要求方面，行业仍然面临着组织协调、人员配备、模型方法、技术工具和数据平台等方面的痛点和难点。

一位财险公司风险管理部负责人表示，操作风险新规的出台，为银行保险机构的操作风险管理划定新的监管基线，这将对银行保险机构产生深层影响。“作为机构，我们需要厘清与新规要求之间的差距，并结合自身业务性质、规模及复杂程度，制定和发展水平与战略相匹配的规划，以确保机构能满足监管底线要求。”该负责人说。

据悉，今年3月，国家金融监管总局发布了《人身保险公司监管评级办法》。围绕“机构监管”和“分类监管”两大核心理念，《办法》从公司治理、业务经营、资金运用、资产负债管理、偿付能力等维度对人身保险公司整体风险防控水平进行了综合评价机制，并根据监管评级结果对各人身保险公司进行了分级分类管理。

同月，国家金融监管总局财产保险监管司发布《关于开展2024年财险公司和再保险公司偿付能力风险管理、公司治理和资产负债管理评估工作的通知》，对34家财产险和再保险公司开展SARMRA、资产负债管理、公司治理“三合一”检查。

伴随监管思路的演进，保险行业的风险监管也愈发严格，而建立与之相匹配的风险管理体系也成为行业一个重要指标。

普华永道的调研显示，从风险管理能力来看，超过92%的受访机构认为已建立了与公司业务发展水平基本匹配或领先于行业的风险管理体系。

在偿付能力风险管理要求与评估（简称SARMRA评估）方面，受访机构预期2024年平均得分为79.24，较“偿二代”二期规则下已迎检公司的实际平均得分高出近2分，其中财产险公司较人身险公司更为乐观，预期得分高于实际平均得分近3分。

对此，普华永道中国保险业主管合伙人胡静表示，当前保险行业面临的内外部环境不确定性日益凸显。在这种背景下，保险公司必须主动应对挑战，在不断变革的竞争时代，风险管理对保险公司至关重要，包括在利率下行的背景下开展有效的资产负债管理与利率风险管理。

普华永道的调研结果指出，结合严监管趋势，尤其是监管数据报送工作的增加以及监管对于数据真实性方面的关注，保险机构应从体系化的视角重新审视与优化相关工作机制与工具，并从监管报送向监管数据治理与监管数据资产管理转变。

（编辑：孟庆伟 审核：郝成 校对：张国刚）