宏鑫科技上市首日涨238% 募资3.9亿元财通证券保荐

　　中国经济网北京4月15日讯 今日，浙江宏鑫科技股份有限公司（股票简称：宏鑫科技，股票代码：301539.SZ）在深交所创业板上市。该股开盘报40.00元，截至收盘报35.98元，涨幅238.16%，成交额10.59亿元，振幅77.07%，换手率76.91%，总市值53.25亿元。

　　宏鑫科技主营业务为汽车锻造铝合金车轮的研发、设计、制造和销售，主要产品包括商用车车轮和乘用车车轮，是国内较早开始应用锻造工艺生产汽车铝合金车轮的高新技术企业。

　　本次发行前，公司董事长王文志直接持有公司5,141.17万股，通过台州捷胜投资合伙企业（有限合伙）间接持有公司423.53万股，合计持有公司5,564.70万股，合计占本次发行前公司总股本的50.13%，为公司的控股股东、实际控制人。

　　宏鑫科技于2022年12月1日首发过会，创业板上市委员会2022年第84次审议会议提出问询的主要问题：

　　1.报告期内，发行人部分关联企业与发行人客户、供应商存在资金往来，其中：2020年1-6月，发行人实际控制人控制的宏鑫锻造向发行人供应商浙江远大拆入资金3767.69万元；2020年1-4月，宏鑫锻造向发行人客户上海泰犇、上海盛皋分别拆入资金620.95万元、280.00万元。宏鑫锻造在报告期内与发行人还存在关联采购、关联租赁、资金拆借和对外担保等事项。请发行人说明：（1）宏鑫锻造向发行人供应商、客户大额拆借资金的原因与商业合理性，相关资金的最终流向，发行人是否存在体外循环虚构交易、由关联方代垫成本费用等情形；（2）关联交易对发行人业务独立性的影响，是否存在通过关联交易调节收入、成本费用等情形，是否存在对发行人进行利益输送情形；（3）加强内部控制，防范与关联方之间利益冲突或者利益输送，提高财务规范性的具体措施。请保荐人发表明确意见。

　　2.发行人销售服务费占相应营业收入的比例明显高于同行业可比公司。请发行人说明：（1）报告期内销售服务费的计提政策、计提基数及比例、支付时间确定依据、内部控制制度及实施情况；（2）报告期内销售服务费对应的具体客户和收入情况，销售服务费占比较高的合理性。请保荐人发表明确意见。

　　3.根据申报材料，发行人已获授权专利52项，但发明专利仅5项，其中3项为继受取得，发明专利数量明显低于同行业可比公司。请发行人说明：（1）继受取得发明专利与发行人核心技术之间的关系，以及在核心产品中的应用；（2）继受取得发明专利的交易时间、金额、交易对手方、在无形资产中列报与后续计量情况；（3）发明专利较少的原因，以及是否符合创业板定位。请保荐人发表明确意见。

　　需进一步落实事项：

　　请发行人补充披露实际控制人处置发行人关联方宏鑫锻造控股权的最新进展。

　　宏鑫科技本次公开发行股票数量为3,700.00万股，占发行后总股本的比例为25.00%，全部为公开发行新股，公司股东不公开发售股份，发行价格为10.64元/股。公司本次发行的保荐机构是财通证券股份有限公司，保荐代表人是肖文军、成政。

　　宏鑫科技本次公开发行募集资金总额为人民币39,368.00万元，扣除发行费用后的募集资金净额为30,720.00万元。公司最终募集资金净额比原计划少44,059.85万元。宏鑫科技2024年4月9日披露的招股书显示，公司拟募集资金74,779.85万元，用于年产100万件高端锻造汽车铝合金车轮智造工厂及研发中心升级项目。

　　宏鑫科技本次发行费用总额（不含增值税）为8,648.00万元，其中保荐及承销费用4,528.30万元。

　　2020年至2023年1-6月，宏鑫科技的营业收入分别为61,723.83万元、94,673.70万元、95,644.89万元和46,839.79万元；净利润/归属于母公司所有者的净利润分别为5,212.35万元、6,811.06万元、7,246.04万元和3,232.25万元；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为4,762.87万元、5,439.35万元、6,299.59万元和3,331.44万元。

　　上述同期，公司销售商品、提供劳务收到的现金60,413.69万元、90,525.06万元、93,602.52万元和47,853.12万元；经营活动产生的现金流量净额分别为6,379.45万元、8.64万元、14,718.81万元和9,374.64万元。

　　2023年度，公司实现营业收入96,478.20万元，与上年同期相比上升0.87%；净利润/归属于母公司所有者的净利润7,451.08万元，与上年同期相比上升2.83%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润7,356.71万元，与上年同期相比增长16.78%；经营活动产生的现金流量净额为11,840.49万元，与上年同期相比下降19.56%。

　　经初步预测，公司2024年1-3月营业收入为20,900万元-22,900万元，同比变动7.09%-17.34%；归属于母公司股东净利润1,295万元-1,495万元，同比变动3.11%-19.04%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润1,295万元-1,495万元，同比变动6.59%-23.06%。

　　宏鑫科技2020年年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》，以公司总股本11,100万股为基数，按每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发1,110.00万元（含税）。

（责任编辑：关婧）