买卖虚拟货币涉嫌违法犯罪？以USDT（泰达币）为例进行探讨分析

什么是USDT？

泰达币（USDT）是一种数字货币，其价值意在反映美元的价值。泰达币（USDT）的全称是Tether USD，是一种稳定币，即与法定货币美元挂钩的加密货币。USDT由隶属于香港iFinex公司的Tether公司发行。Tether公司声称每发行1个USDT代币，其银行账户都会有1美元的资金保障，但由于Tether公司没有提供充分的审计报告来证明其储备充足，对于USDT的稳定性仍然存疑。

买卖USDT违法吗？

截至目前，国家对于买卖虚拟货币最近的一份规定是十部委在2021年发布的924通知，其中有两项很重要的条款。

第一条第（二）项中规定虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动，什么是“业务活动”，目前主流观点认为，该条款只限制了有计划的持续性的商业经营行为，而并没有对偶发的零散的个人交易行为加以限制，也没有限制个人的持有行为。同时只是规定了虚拟币不能作为货币流通，而并不是不能作为商品流通。从暂停中国大陆地区用户注册到强制清退中国大陆地区用户，在监管部门的持续打击之下，三家头部虚拟货币交易平台火币、币安、OKEx已接连“官宣”退出中国大陆市场。这意味着国内已经严格限制虚拟货币的交易和流通。

第二条第（四）项中规定，任何组织和个人投资虚拟货币及相关衍生品，违背公序良俗的，相关民事法律行为无效。什么是违背公序良俗呢，在最高院发布的第36批指导案例，其中第199号案例中，明确了买卖虚拟币的行为违背社会公共利益，也就是违背公序良俗，结合924通知，相当于最终认定了买卖虚拟货币就是一种违背社会公序良俗的无效民事行为。

需要注意的是，即便买卖虚拟币是无效民事行为，行为无效不等于行为违法，例如未成年人使用父母账户充值大量游戏代币，这是一个无效法律行为，但并不是一个违法行为，此外是否违法和是否犯罪又是两个不同的概念。总的来说，国家对于虚拟货币的监管愈发严格，但即便在交易行为无效的情况下，并不意味着相关纠纷、包括一些银行卡被冻结的问题，不能通过法律途径解决，也不意味着买卖虚拟币就是犯罪。

真实案例

给大家分享一个案例，当事人刘某系虚拟货币投资者，投入大量资金进行以太坊“挖矿”并出售USDT获利。当事人因线下交易过程中收到“黑钱”被公安机关采取冻结银行卡措施。徐悦律师介入案件后，经过紧密地沟通、整理证据并出具法律文书，在第一时间与办案民警进行沟通，明确了虚拟货币交易的模式指向非特定对象，当事人刘某并不清楚交易相对方提供的账户以及资金是否合法，同时明确刘某取得并交易虚拟货币行为的合法性，以及在交易前通过平台审查告知资金安全性，对自己收到“黑钱”在主观上不明知，获得了办案民警的认可。当事人在被冻卡后的第二个月获得了公安出具的证明，通过申诉成功解除了卡片冻结。

尽管虚拟货币类似于网络虚拟财产，持有人对这类财产可以依法进行占有、使用、收益以及处分，但由于虚拟货币不具有法定货币的法偿性和强制性，交易过程需要双方自担风险，如果因虚拟货币交易导致账户收到了不明资金，可能涉嫌刑事犯罪。

来源：指尖新闻

作者：湖南芙蓉律师事务所芙蓉自贸区分所合伙人 徐悦

编辑：易赛楠