首批产品上线！新税优健康险有啥亮点，消费者购买有哪些注意事项？

每经记者：涂颖浩 每经编辑：马子卿

8月1日，随着税优健康险惠民新政正式落地实施，多家险企推出了首批新税优健康险产品。《每日经济新闻》记者了解到，人保健康首批推出了10款税优健康险产品，产品类型覆盖了长期护理保险、医疗保险及疾病保险三个税优险种。

此外，平安健康险本次开发的产品以医疗险为主，包含两款产品。而中国太保旗下太平洋健康险也推出了税收优惠型医疗险产品。

在业内看来，新税优健康险产品责任涵盖了门诊医疗、住院医疗、长期护理、健康管理、特药及特定医疗器械等一揽子健康保障，有效满足居民多元化的医疗保障需求，激发居民参保意愿，居民参保率有望大幅提升。

平安健康险相关负责人表示，“政策性产品对人身保险公司所有者权益、偿付能力充足率等提出明确要求，确保经营主体具备相应的服务能力。”

首批上线的新税优健康险到底有啥亮点，消费者购买又有哪些注意事项？

首单落地：互联网专属税优长护险

今年26岁的李先生，是一位来自北京的国企员工，他在支付宝平台购买了一款可保终身的互联网专属税优长期护理保险产品，成为国内个人税收优惠型健康保险新政发文后的第一单。李先生投保选择20年交，每年交2400元，累计交费4.8万元。他的个税税率为20%，在交费期内每年可申请退税480元，累计可省税9600元。

早在2016年1月1日，为促进多层次医疗保障有序衔接，有效降低医疗费用负担，在监管部门指导下，商业健康保险个人所得税政策试点在全国31个城市启动试点，2017年7月推广至全国。

今年7月初，为推动税优健康险惠及更多人民群众，国家金融监督管理总局印发了《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》（以下简称“《通知》”），将适用个税优惠的商业健康保险产品范围扩大，并可为配偶、父母等家庭成员投保，该《通知》自今年8月1日起正式实施。

“本次改革将税优健康险产品范围扩大到长期护理保险，用税收减免政策助力商业护理险发展，激发护理险产品创新供给，实现了互联网渠道销售护理险的重大突破，是保险行业的重大利好。”人保健康总精算师温家振介绍称，基于人保健康长护险业务的行业领先优势，公司针对消费者生命周期内不同阶段护理需求的不同和护理险产品适用场景的不同，为不同年龄段设置了差异化、有针对性的护理保障，开发了终身护理险和定期护理险两款税优长期护理保险产品。

首批新产品以医疗险数量最多

《每日经济新闻》记者注意到，首批上线的新税优健康险包含长期护理保险、医疗保险及疾病保险等多个税优险种，其中医疗险产品数量最多。首批上线的险企中，以人保健康险推出的产品数量和种类最多，包含5款医疗险、4款护理险和1款重疾险产品。

平安健康险本次开发了两款产品。据悉，产品亮点有三个方面：一是长期保证续保，产品稳定可靠；二是0免赔，没有报销门槛；三是身体状况不好的纳税人也能买，涵盖既往症治疗的报销。

“税优健康险的推动将不断促进多层次医疗保障有序衔接，有效降低医疗费用负担，丰富既往症和中老年人等人群的保险保障，对整个商业健康市场有着正面和积极的作用。”平安健康险相关负责人表示。

太平洋健康险推出的税收优惠型医疗险产品，针对肺癌、肝癌等多种癌症，还实现了零免赔，最高可赔付800万元。据介绍，产品覆盖了0-70周岁的人群，确保高龄人群可以无忧投保。此外，慢性病人群也可以正常投保。

“此次改革最大的亮点还是覆盖面的扩展，包括产品范围、被保险人群体等，人群上则由个人向家庭扩展。”太平洋健康险相关负责人介绍，该产品还提供了“家庭单”折扣，2位及以上家庭成员共同投保即可享受95折。

蚂蚁保相关负责人表示，从产品类型来看，防癌医疗险的投保门槛较低，对健康要求限制较少，可报销癌症的治疗费用，适合高龄老人及亚健康群体投保；而终身护理险产品设计灵活，兼具护理保险保障和资金增值的功能，既能在退休前进行长期资金规划，又能在退休后给到全面的护理保障。

如何享受个人所得税抵扣减免？

根据规定，购买“税优健康险”的投保人，除了能获得相应的保险保障外，个人在当年（月）计算应纳税所得额时，还可以享受个人所得税抵扣减免，税前即可扣除，限额2400元/年（200元/月）。

据了解，消费者如需购买税优产品，其购买流程与其他产品一致。在个税抵扣上，《通知》明确了商业健康保险信息平台为投保税优健康险的投保人建立唯一的税优健康险信息账户，生成唯一的识别码，用于归集和记录投保人投保的所有税优健康险相关信息。这也意味着，购买税优健康险进行个税抵扣也将更加便捷。

蚂蚁保相关负责人举例称，假设北京市民小王每月扣除“五险一金”后薪资是12000元，按照国家规定，月工资在8000-17000之间的，个人所得税税率为10%。投保税优健康险后，小王除了获得相应健康保障外，每年实际可额外减免的个税金额=年交保费（最高不超过2400）*10%，也就是小王最高每年能省240元的税。按照这一计算公式，如果年保费增加或者个人所得税率提高，那能减免的个税金额也会相应变多。

投保成功后，小王的保单上将显示专属的“税优识别码”，明年3月1日至6月30日期间，在“个人所得税”App上进行年度纳税申报时，输入“税优识别码”后即可抵扣个税。

“网上投保后很快就获得了税优识别码，届时报税时填到个税app就可以了，很便捷。”李先生也表示，产品可以完全享受税收优惠。

有更大的产品设计自主权和创新空间

根据税优健康险新政《通知》，调整后的税优健康险实现了两个“扩大”。第一，适用于个税优惠的商业健康保险范围扩大，涵盖医疗保险、长期护理保险和疾病保险，大众可选择的保险种类更加丰富。

第二，被保险人群体也进一步扩大。投保人既可以为本人投保，也可以为其配偶、子女，父母投保。既促进多层次医疗保障有序衔接，有效降低医疗费用负担，又丰富了既往症和老年人等人群的保险保障。

同时，《通知》为体现惠民性，还给出了“两限一不限”。“两限”，一是指《通知》设置了较高的医疗保险赔付率要求，从政策层面保证了税优医疗险较高的性价比。

根据《通知》要求，医疗保险产品连续三年综合赔付率指标低于精算假设的80%，人身保险公司应当及时采取调整改进措施，医疗保险业务三年累计综合赔付率指标低于65%的，除采取上述措施外，人身保险公司报送该类产品时，应当提交费率合理性说明材料，说明材料须由总经理、总精算师、财务负责人签字确认并经公司董事会审议。

二是新增了最低保险期限，医疗保险的保险期间或保证续保期间不低于3年，长期护理保险和疾病保险的保险期间不低于5年，从政策层面保证了税优健康险保险保障的长期性。

“一不限”是《通知》不再要求税优健康险使用示范条款，将产品设计交给市场主体，保险公司可根据消费者的需求，享有更大的产品设计自主权和产品创新空间。

在平安健康险相关负责人看来，税优健康险新政有以下几大特点：一是产品覆盖面扩大，人群上从投保人扩展到投保人的家庭；保险产品上，除了医疗险还增加了长护险和重疾险。

二是产品保障更强，新政允许人身保险公司针对既往症人群设置不同的保障方案；保险保障期间也倾向于长期保证，产品稳定性更好。

三是流程优化，让个人客户可以简洁、顺滑地进行投保和税收抵扣的操作，大大增强了客户的投保意愿，也将进而增加险企开发税优产品的积极性。

此外，产品设计更加市场化、自由化。产品不再设计标准化条款，只对既往症人群设置承保要求，其他产品设计内容都交给保险公司。