实例分析：工龄40年，个人账户15万，退休能领取多少养老金？

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养老金的重要性不用多说，今天和大家分享一下上海普通职工的养老金计算方式。

一、案列信息

上海李大爷，1982年10月工作，2022年10月退休，工龄40年。

实际缴费年限30年，视同缴费年限10年，个人账户余额15万。

二、信息提取

数据都比较明显，但是需要计算几个特殊的参数。

首先，结合上海每年的平均工资，利息按照4%计算，按照60%缴纳的总额度在18万左右，高于15万，可以推算李大爷的缴费指数大概是0.6，甚至低于0.6。

上海的缴费指数比较特殊，2010年以前不满1按照1计算。

因此，李大爷的视同缴费指数为1；月平均缴费指数=（28×1+12×0.6）÷40=0.88。

其次，0.88的缴费指数，说明李大爷后期并非在机关事业单位，毕竟在这些地方上班的缴费指数可多是大于1的。

因此，李大爷并非是机关事业的“中人”，不需要按照新老办法计算养老金！

最后，存在10年的视同缴费年限，也就是说存在过渡性养老金。

上海的过渡性养老金分为两个阶段进行计算：

过渡性养老金=计发基数×视同缴费年限×1.2%；上海在这个基础上额外加上1993至1997年个人账户总额除以120。

三、养老金计算

李大爷的养老金分三个部分：

个人账户养老金=150000÷139=1079元。

统筹账户养老金=11396×（1+0.88）÷2×40×1%=4285元；

过渡性养老金=11396×10×1.2%＋6000÷120=1418元。上海1993年的社平工资为471元，1997年为952元。个人账户按照6000元计算只高不低！

养老金补贴365元，上海规定今年退休人员，每人增加补充养老金365元。

李大爷最终养老金=1079+4285+1418+365=7147元！

四、总结

7000多元的养老金，许多人会觉得很高，实际上这个养老金在上海只能是处于中等水平，甚至是中低水平。

40年的缴纳年限，缴纳基数是10000多元的上海，退休7000元确实不多！

再举个对比的例子：

如果李大爷是在云南的话，养老金有多少？
个人账户总额度缩水至80%，不过分。个人账户养老金只有800元；
统筹账户，缴纳基数只有6000多一点，缴费指数也只有0.6，最终计算也就2000元；
过渡性养老金，按照10年计算，也不过700多元。
同样的年限，同样的缴纳比例，在云南估计只有3000多元，刚刚过了全国平均水平，实际会更少。

同样的道理，7000多元养老金在上海也只是中等水平！

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