华澳国际信托有限公司2020年年度报告摘要

1.重要提示及目录

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2本公司全体董事出席董事会会议。

1.3本公司设独立董事制度，独立董事王家祥、翟立宏在此发表独立声明，确认本报告所载资料及内容的真实性、准确性和完整性并无异议。

1.4本公司已聘请信永中和会计师事务所根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，该审计机构已为本公司出具了标准无保留意见的审计报告和审计结论。

1.5公司法定代表人及董事长吴瑞忠、主管会计工作负责人解媛媛及会计部门负责人(会计主管人员)钱旭在此声明：保证本年度报告所载财务资料和内容的真实性、准确性和完整性。

2.公司概况

2.1公司简介

2.1.1基本信息

2.1.1.1公司法定中文名称：华澳国际信托有限公司

公司法定中文名称缩写：华澳信托

公司法定英文名称：Sino-Australian International Trust Co., Ltd.

公司英文名称缩写：SATC

2.1.1.2公司法定代表人：吴瑞忠

2.1.1.3注册地址：中国（上海）自由贸易试验区花园石桥路33号花旗集团大厦1702室

邮政编码：200120

公司国际互联网网址：www.huaao-trust.com

公司电子信箱：enquiry@huaao-trust.com

2.1.1.4公司信息披露事务负责人姓名：周雷

联系电话：+86(021)68883700

传真：+86(021)68885995

电子信箱：haxxpl@huaao-trust.com

2.1.1.5公司信息披露报纸名称：《证券时报》《上海证券报》

2.1.1.6公司年度报告备置地点：中国（上海）自由贸易试验区花园石桥路33号花旗集团大厦14层及1702室

2.1.1.7公司聘请的境内会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 (特殊普通合伙)

办公地址：中国北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层

联系电话：+86(010)6554 7190

2.1.1.8公司聘请的境内律师事务所名称：报告期内，公司未聘请担任常年法律顾问的律师事务所

2.2组织结构

华澳国际信托有限公司组织结构图

3.公司治理

3.1 .股东

3.1.1股东及其实际控制人

报告期末股东总数2家。

公司全部股东均持有公司10%以上（含10%）出资比例，股东名称及持股情况如下：

注：表中股东名称一栏中★为公司实际控制人。

3.1.2 关联方

截至2020年12月末，华澳信托关联方包括：公司股东重庆财信企业集团有限公司、北京融达投资有限公司、华澳信托董监高14人、公司股东重庆财信企业集团有限公司董监高6人、关联企业190家、及其他关联自然人29人。

3.1.3 一致行动人

不适用。

3.1.4 最终受益人

公司最终受益人为卢生举先生。

3.2董事、董事会及其下属委员会

表3.2-1（董事长、副董事长、董事）

表3.2-2（独立董事）

表3.2-3（董事会下属委员会）

3.3监事、监事会及其下属委员会

本报告期公司监事会暂未下设专业委员会。

3.4高级管理人员

3.5公司员工

本报告期，公司在岗员工219人。

4.经营管理

4.1经营目标、方针、战略规划

4.1.1经营目标

坚守受托人的根本定位，塑造发展新优势，坚持信托法律关系，做精做细信托主业，打造“小而美、精而专”信托公司。以实施资金信托新规为契机，形成“自上而下”和“自下而上”的有机结合，完善顶层设计，激发基层创新，提高风控水平和治理水平，加快推动公司“从融资向投资转型、从非标向标准转型、向服务信托转型”，实现高质量发展。

4.1.2经营方针

认真贯彻监管部门关于做好金融服务实体、防范化解风险的各项部署，落实股东会、董事会、监事会的各项决议，紧密团结公司全体员工，秉持“稳增长，控风险，强基础、促改革、增效益”的经营策略，持续推进机制改革、深化人才战略、全面风险管理、金融科技赋能，激活公司发展的新动能，推动各业务板块、管理体系转型升级，提升公司业绩水平。

4.1.3战略规划

围绕“小而美、精而专”的四大内涵一一“效率高、体制机制活、风控能力强、盈利水平优”，持续完善公司治理和内部控制机制，推动“融资向投资转型、非标向标准转型、向服务信托”；强化七个领域的建设：“以风险为前提、以客户为根本、以团队为基础、以业务为核心、以效益为中心、以文化为引领、以体制机制为保障”。坚持“依法展业、合规经营”和“风险为本”的基本方针，持续提升公司服务实体企业、满足客户信托需求的资产管理能力、财富管理能力和受托服务能力，努力推动公司发展成为良好信托文化的践行者、先行者。

4.2所经营业务的主要内容

4.2.1公司主营业务

信托业务方面，2020年公司在切实提升合规和风控能力水平基础上，坚持行业深化转型和可持续健康发展。在错综复杂的经济、金融及政策监管环境下，公司定位打造“小而美、精而专”的信托公司，聚焦“融资向投资转型、非标向标准转型、向服务信托转型”，强化“小公司服务大客户”的能力，提高主动管理能力。面对复杂的经济金融形势和强监管态势，公司内部强调顺势而为，准确把握市场的形势及监管态势，增强风险管理的能力，加快三大战略转型目标。坚持“稳发展、控风险、强基础、促转型、增效益”的经营策略，夯实根基、促进转型、狠抓落实，在充分认清市场及自身状况的基础上，发挥优势，稳健有效的推进信托业务持续健康的发展。

为贯彻公司关于信托业务转型发展的要求，将创新转型摆在发展全局的核心位置，公司制定了业务转型发展总体方案，明确了传统业务结构优化，创新转型业务以股权投资、标品业务、债项投资、服务信托为主的发展方向。公司信托业务主要方向：（1）做精做强融资类业务。在有限的融资类额度内，建立健全资产、资金端定价体系，并引导部分业务向股权、债项投资等模式转换。（2）做实房地产股权投资业务，获取相应的风险溢价收益。公司在开展房地产信托业务时，基于自身的房地产信托业务准入标准与集中对头部房企授信的业务策略，优先选择区域、业态及投资回报率满足准入标准的项目，通过发行股权信托计划的方式直接或间接通过SPV投资于项目公司股权。（3）打造特色化的标品信托业务。大力开展服务类与机构定制类标品信托业务，进一步健全、完善公司相关业务与风控制度，通过相关产品的实际运行，检验公司交易运营、估值清算、信息系统等中后台业务支撑能力。在此基础上，有序开展以公司自主管理、现金管理、定开固收（债券池）、银行渠道定制TOF为代表的主动管理固收类业务，以指数增强、中性策略为代表的量化投资阳光私募以及分级定增、FOF等主动管理权益类业务。

固有业务方面，以投资为主，同时更加重视流动性管理，为确保公司稳健经营的流动性安全，适度开展同业拆借业务及信托业保障基金公司的流动性支持业务；固有资金同时作为公司风险缓释的重要手段，给予信托项目一定的流动性支持，帮助信托项目解决成立及垫付信保基金等时点上需求。

公司固有业务主要包括：（1）贷款类业务。贷款类业务是提高固有资金运营效率的重要手段，公司通过对贷款结构、期限、规模的动态调整和优化，积极把握各类行业领域孕育的投资机会，从客户资源、渠道资源、项目资源等方面为信托主业提供有力支持，同时获得风险可控的较高收益。（2）金融产品投资类业务。金融产品投资类业务较为灵活，可根据公司当期资金情况，提高资金使用效率。适当配比不同种类的金融产品时，可降低投资组合风险。同时在风险相对较低的情况下可获得可观收益。目前，金融产品投资类业务主要包括购买信托产品、定向资管产品等。（3）固定收益业务。固定收益业务对公司在优化固有资产投资结构、提升固有资产运营效率等方面发挥着重要作用。公司以确保资金的安全性和资产的流动性为原则，通过对固定收益市场和相关投资品种的深入研究，根据市场环境的变化动态调整和优化资产配置结构，构成稳健的投资组合，获取固定收益。

目前公司各类投资产品为银行同业定存、货币基金、银行理财产品、定向资管、私募基金、私募债及其他债权投资。

4.2.2资产组合与分布

2020年末，公司净资本279,670.46万元，各项业务风险资本之和132,905.73万元，净资本/各项业务风险资本为210.43%。

自营资产运用与分布表

信托资产运用与分布表

4.3市场分析

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情，党中央、国务院及时采取有力措施，遏制疫情扩散，打赢了疫情防控的阻击战，为国内复工复产创造了初步条件。得益于完整的产业体系和广阔内需市场，中国经济释放巨大动能，率先通过“内循环”实现正增长，成为世界经济增长的曙光。另一方面，中国经济也面临着需求修复滞后、消费需求不稳、基建投资较为疲弱、中小外贸企业经营遇困、区域增长不平衡加剧等现象，需要找准根源，对症下药。中央明确提出要加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。构建新发展格局，关键在于实现经济循环流转和产业关联畅通。根本要求是提升供给体系的创新力和关联性，畅通国民经济循环。2020年，金融行业努力克服新冠肺炎疫情冲击，稳妥应对各种风险挑战，继续保持了稳健运行的良好态势，服务实体经济质效持续提高。同时，各项金融政策多管齐下，实现了金融风险可控，使金融行业的经营指标和监管指标都处于较好状态。

信托监管部门在2020年先后出台了《信托公司股权管理暂行办法》《信托公司行政许可事项实施办法》及《信托公司资金信托管理暂行办法（征求意见稿）》，中国信托业协会发布了《信托公司信托文化建设指引》，加强引导信托公司回归信托“受人之托、代人理财、忠人之事”本源，构建良好受托文化，塑造行业良好声誉。2020年度信托业年会，银保监会黄洪副主席强调，信托行业要认清形势：严监管、强监管态势将进一步巩固，监管问责将更加严格。他进一步指出，信托公司要围绕受托人的中心地位建设良好受托人文化，牢固树立受托人意识，牢记两个使命：支持实体经济高质量增长和满足人民群众对美好生活的向往，养成三个习惯：遵规守纪、埋头实干、勤勉尽责，提升四个能力：全面风险管理能力、专业化资产管理能力、综合化管理服务能力、信息科技支撑引领能力。在实施资金信托新规的大背景下，加强股权管理、公司治理、风险管理和内部控制，提升主动管理能力，向标品转型、向投资转型成为信托公司的共识。从长期来看，新的外部环境有助于提升信托行业资产管理能力和风险防控意识，加快信托行业转型速度，促进信托行业健康稳健发展。

4.4内部控制

4.4.1内部环境和内部控制文化

治理结构。公司建立了“三会一层”治理结构，股东会、董事会、监事会、高级管理层在各自权限范围内履行职责，保障业务决策和日常管理安全有序。公司设置了前、中、后台分离的部门组织架构，职责流程、报告关系较为清晰，共同保证经营目标有效实施。

经营战略。2020年，公司将信托文化建设和合规建设作为全年工作主线，把经营安全作为第一要务，着力提升公司防控五个风险的能力，向管理要效益、向风险要效益、向结构调整要效益，大力发展服务信托，开拓信托本源业务，坚持为实体经济服务，持续打造“小而美、精而专”信托公司。

激励约束。为建立与公司战略相适应的激励机制和薪酬体系，公司持续优化薪酬考核机制，提升薪酬标准竞争力，打开员工晋升与发展通道，充分调动员工积极性。公司定期修订信托业务和财富管理条线绩效考核制度，综合考量业务达成和风险合规因素，鼓励业务创新，推动经营目标实现。

廉政建设。公司持续开展“廉洁自律、勤勉尽职”专项工作，从完善廉洁从业和问责制度、宣导不当收入处理规定及廉政监察邮箱、不定期开展教育培训、签订《员工行为自律承诺书》等方面，倡导清廉司风，遏制违规行为。

4.4.2内部控制措施

公司以建立“全面有效的风险管理体系”为目标，制定与公司战略、业务发展相匹配的风险偏好和风险策略；公司重视信用风险防范，通过前台部门尽职调查、中台部门审批复核，业务落地后定期走访，中台部门定期舆情监测，建立事前、事中、事后全流程风险控制机制；公司定期开展合规经营培训，加强风险评价体系制度建设，将监管部门专项治理、案件排查、全面风险自查工作常态化。公司固有业务和信托业务分属不同的业务部门，部门之间相互独立、相互制约，能够确保固有业务风险和信托业务风险有效隔离。计划财务部、运营部、固有业务部等部门对会计账表、统计信息进行分工，建立内部复核机制，对外报送路径清晰。公司建立了操作风险突发事件和非业务法律事务突发事件应急预案。

4.4.3信息交流与反馈

内部交流方面，公司通过明确治理层议事规则、经营层会议制度，组织召开定期会议及专题会议，充分运用公文系统及邮件系统等多种形式，确保信息传导及时完整；外部沟通方面，公司与监管部门建立了沟通报告机制，与股东建立了公文传递机制，与客户建立了咨询和投诉反馈机制，以保障信息传递流畅，有利于组织目标实现。

4.4.4监督评价与纠正

公司审计与关联交易委员会下设审计稽核部履行内审监督职能，公司持续健全内部审计各项工作规范，完善内部审计体系，提高审计工作质量。2020年，审计部门根据工作要求开展审计项目及专项检查，其中：完成专项、离任、终止审计共7个项目，根据监管要求共开展6次排查及自查，实事求是、有针对性地开展审计工作，力争为公司经营提效、管理升级做出贡献。

4.5风险管理

4.5.1风险管理概况

公司风险管理的宗旨：公司风险管理以保护委托人/受益人最大合法利益为宗旨。（1）风险管理是公司整体经营和各项业务稳健持续发展的保障。（2）董事会和公司最高管理层对风险的识别和管理负最终责任。（3）分工明确、相互制约的组织架构是公司风险管理的前提。（4）完善的制度体系建设是风险管理的基础。

公司风险管理的总体目标：（1）提升公司经营管理效果，促进经营和业务积极稳健发展。（2）确保公司经营合法合规以及公司内部规章制度得以贯彻执行。（3）确保将公司经营和业务风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内。（4）确保公司建立各类重大风险（包括但不限于合规风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险、道德风险等）的防范和应急处理机制，保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。（5）形成良好的风险管理文化，使全体员工不断强化风险防范和风险管理意识。

公司风险管理的原则：（1）全面性：公司风险管理做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。（2）独立性：承担风险管理监督检查职能的部门独立于公司其他部门。各业务部门的业务环节应相互独立，各司其职。（3）制衡性：公司部门和岗位的设置权责分明、相互制衡，一线业务运作与二线管理支持及三线监督检查适当分离。

公司风险管理的组织架构：公司积极推进涵盖合规风险、信用风险、流动性风险、操作风险和声誉风险等方面的全面风险管理体系框架建设，逐步构建包括从治理层面到经营层面的组织架构和职能设置，业务事前、事中、事后全流程管控，前台、中台和后台“三道防线”的全面风险管理机制，以及不同风险类型的管控机制。通过不断强化全员风险管理理念，厘清风险管理三道防线的职责，实现从项目尽职调查到项目清算的全流程、全方位的风险防范体系。

董事会：作为公司最高风险管理机构，审批风险管理战略，确定风险管理的机构设置、职能分工、审批公司风险管理制度、年度目标、监督考核等。

监事会：承担公司全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层（执行委员会）在风险管理方面的履职尽责情况。

董事会下设投资风险控制委员会：由公司董事组成，负责提出公司经营管理过程中防范和控制风险的指导意见，监督公司风险管理的制度建设；负责审查（审批）重大业务风险；对公司风险状况和风险管理能力及水平进行评价，提出完善公司风险管理的建议。

执行委员会：实施公司战略发展规划，监督业务风险管理制度、业务流程的制定，落实各项风险管理工作。

业务评审委员会：由高级管理人员及相关部门负责人组成，负责对公司各项业务的评审和审批，包括对项目合规风险、法律风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等的综合审议；只有经该委员会评审通过的项目方可实施或提交公司投资风险控制委员会审批（根据不同权限）。

前台业务部门：是项目风险防范的第一责任人以及风险管理第一道防线，按照公司业务指引和风险管理制度要求，履行所经办业务/项目的事前尽调、事中管理和风险处置等风险管控职能职责，并对业务/项目的真实性负责。

风险合规部：作为公司全面风险管理的牵头协调部门、第二道风险防线，负责制定公司及各业务的风险管理政策和风险管理制度体系搭建，不断完善公司风险管理文化；依据公司的总体战略和风险偏好，制定风控规划并确定公司风险容忍度；负责存续项目风险管理及相关的制度和流程管理；负责存续项目的信息搜集、整理、统计分析；按照监管部门要求，协调公司各相关部门牵头完成与存续项目风险管理相关的各专项及临时监管信息的报备工作；负责公司法律合规风险管理和咨询服务，对业务部门送审的项目进行法律合规风险审查，提出独立审查意见；负责牵头处理监管部门有关事务，组织案防、反洗钱相关工作；代表公司处理非诉及诉讼等相关事宜；负责促进公司合规文化建设，确保公司各项经营管理活动合法合规。

运营部：作为公司信托业务中后端集中运营服务的管理综合平台，主要承担对信托资产存续期的运营处理、核算估值、运营分析和监督控制等职责。

审计稽核部：作为风险管理第三道防线，负责风险管理制度和流程执行的监督、审计并进行独立的风险评估；负责协助公司改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进内部控制的持续改善；对所发现的重大风险事项可直接向审计和关联交易委员会及投资风险控制委员会汇报。

信托业务管理总部：负责对公司信托业务进行统筹管理，优化资源配置，提升公司核心盈利能力，促进公司信托业务目标的达成，引领公司信托业务研究与创新；负责针对业务主要风险环节制定相应的业务操作流程。

固有业务部：负责公司自有资金的运用和管理，依据年度资金计划，开展固有投资及支持主业发展的各项资金投放，在信托业务需要启动预警机制时，及时调配资金及通过合规手段提供流动性支持，保障公司正常经营运转；同时，负责风险项目的处置清收，通过各种法律手段化解风险项目，最大限度清收回款，降低损失。

计划财务部：负责固有资金预测和收支管理，确保业务资金需求和资金安全，为固有资金运用提供数据支持和建议。及时、准确地计算和报送公司净资本、风险资本以及各项监管指标，对指标异动进行分析和警示。本公司在资产负债表日分析判断评估资产的减值情况，根据谨慎原则计提资产减值损失准备。

财富管理总部：负责对公司财富管理业务进行统筹管理，优化资源配置，树立公司财富品牌，提升公司资金募集、受托服务等核心竞争力，促进公司财富管理业务目标达成；财富管理总部下设家族信业务办公室，负责公司家族信托业务统筹管理，建立产品及品牌体系，负责业务营销拓展，保障业务落地，推动公司家族信托业务目标达成。

4.5.2风险状况

4.5.2.1信用风险状况

信用风险主要指交易对手不履行义务的可能性，主要表现为：在信托贷款、资产回购、后续资金安排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承诺，不能或不愿履行约定或承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。同时，当信用风险发生时，如受托人没有尽职管理、安排预算不恰当时，或信托项目违法违规未能如期执行时，则可能会发生流动性风险。

2020年末，公司已按照净利润的5%计提了信托赔偿准备金，年末余额为11,079.06万元，较2019年末增加了2,122.27万元；已按风险资产的1.5%计提了一般风险准备，年末余额8,473.14万元，与2019年末持平。

4.5.2.2市场风险状况

市场风险是指公司在运营过程中可能因股价、市场汇率、利率及其他商品价格因素等变动而产生的风险。具体表现为经济运作周期变化、金融市场利率波动、通货膨胀、房地产交易、证券市场变化等造成的风险，这些风险可能影响信托财产的价值及信托收益水平，也可能影响公司固有资产价值或导致损失。报告期内，公司未发生因市场风险所造成的损失。

利率风险主要源于市场利率变动对利率敏感金融工具的公允价值或未来现金流量的影响。根据公司资金运作的实际情况，公司计息资产主要为短期同业存放及一年内到期的短期贷款，受市场利率变动的影响可控。

汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。2020年，公司业务活动均以人民币计价结算。故此，公司不存在汇率风险。

其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。报告期内，公司不存在重大的其他价格风险。

4.5.2.3操作风险状况

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。报告期内，公司经营管理活动严格按照相关制度和操作流程执行，未出现重大差错、失误及责任事故。同时，公司将持续重视和加强操作风险管理，严控操作风险。

4.5.2.4其他风险状况

其他风险主要指公司业务开展中的流动性风险等。流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。根据公司资金运作的实际情况及对流动性的预测，公司的资本基本能够满足日常的业务与投资需求，通过同业拆入等形式的外部融资，能够在一定程度上补充公司流动性，公司流动性风险总体可控。

4.5.3风险管理

4.5.3.1信用风险管理

为管理和防范信用风险，公司已初步建立信托业务和固有业务全过程风险管理体系框架，风控措施覆盖项目立项、尽职调查、评审审批、发行及资金投放、存续管理、清算等全过程。

公司各项目风险审查人员、法律合规审查人员根据项目评审及风险防范相关原则，通过参与项目前期尽职调查、审核项目材料、参加项目预沟通会、优化交易方案等方式，有效识别、计量、揭示并控制项目存在的各类风险。

公司存续项目管理人员通过对存续项目开展常规检查、集中检查、专项检查及现场检查，持续监控存续期项目风险状况。存续期内，通过查询交易对手（包括抵押人和保证人）涉诉及负面报道情况、查询征信报告、每月向业务部门发布并流动性提示及要求对未来即将到期的信托项目提交具有可操作性的资金安排计划等管理方式，及时跟踪交易对手的信用状况。

同时，公司还通过规范项目重大事项变更审批流程、项目风险事件汇报路线和应急处置流程来持续加强和优化审批流程，将授权和相互协调制约机制细化到具体经办流程中去。

本着业务发展制度先行的原则，公司根据市场及行业发展状况不断梳理和完善风险管理制度/办法/指引。报告期内，公司新增或修订了《业务评审委员会议事规则》《业务评审委员会实施细则》《投资风险控制委员会关于工作流程的决定（暂行）》，进一步提高业务审批的完整性、规范性和审批效率；出台《房地产信托业务准入与风险指引》《房地产信托项目强监管操作指引》《基础设施类信托业务准入标准及风险指引》及配套的附件，制定《产品风险分级暂行管理办法》，细化和完善公司各类业务和各环节的操作指导；通过梳理集团客户授信管理、项目事前风险审查、存续期项目风险排查等流程及操作规范，进一步明确评审员的专业化分工，优化和规范风险管理操作流程；推进评审员专业化管理，补充业务审核和存续管理力量。

4.5.3.2市场风险管理

2020年公司在以往年度制度建设的基础上，根据监管部门监管政策以及公司经营发展需要和市场环境变化，在业务指引方面分别修订并出台了房地产和基础设施类信托业务准入标准、房地产信托项目强监管操作指引等。公司的相关制度/办法/指引基本覆盖公司已开展和拟开展业务类型，为管控市场风险提供制度保障。

4.5.3.3操作风险管理

公司通过采取一系列措施规范操作流程，进一步降低操作风险：（1）建立严格的部门职责和员工岗位职责，梳理各项业务流程和操作规程；（2）建立职责分离、相互监督制约的机制，建立严格的审核、复核程序；（3）建立规范的信息系统管理流程并配置灾备系统；（4）公司不断完善各项规章制度，使之更加完整严密。

2020年公司通过数据治理工作小组和流程优化工作小组不断优化现有公司管理流程，提高管理效能，进一步降低操作风险。

通过在业务尽职调查、产品规范化管理、外部中介机构管控、风险监测评价、档案管理、信息披露等方面不断细化管理要点和规范操作流程，提升业务操作的规范化和标准化水平，消除操作风险隐患，有效管理各类操作风险。

4.5.3.4其他风险管理

声誉风险：公司高度重视声誉风险管理，通过建立积极、合理、有效的声誉风险管理机制，实现对声誉风险的识别、监测、控制和化解。公司实时关注舆情信息，及时澄清虚假信息或不完整信息。建立信息披露管理制度，及时准确地向公众发布信息，主动接受舆论监督，为正常的新闻采访活动提供便利和必要保障。公司创建多种渠道与投资人进行良好互动，保障客户合法权益，不断提升客户综合满意度，巩固和提升公司的良好形象，推动公司持续稳健发展。

道德风险：公司通过制度设计完善内部控制机制，规范操作流程；严格执行管理制度及纪律要求；定期开展合规教育，开展员工异常行为排查，要求员工遵纪守法，签署《华澳国际信托有限公司员工行为自律承诺书》《履职回避承诺书》，不断提高员工廉洁自律和勤勉尽职的意识；以员工为本，强调和谐共赢，不断加强企业的凝聚力和员工的归属感，使员工认识到与公司共同成长的重要性，为防范道德风险提供制度保障。

流动性风险：公司充分重视流动性风险的管理和控制，已制定《华澳国际信托流动性风险管理办法》（暂行），保持固有资产流动性适度充沛，信托业务在方案设计及后续管理中把流动性风险管理作为重要风险要素之一。公司不断提高识别、监测和调控头寸的能力，随着业务项目的增加，将逐步完善流动性风险管理体系的建设。流动性管理实行分工管理、实时监控、动态调整原则，固有业务部对固有投资、公司整体的流动性需求及缺口进行测算；运营部对信托项目流动性缺口进行测算；风险合规部通过定期风险排查、投贷后管理、流动性风险提示函等方式，及时跟踪并向公司管理层汇报存续项目可能存在的流动性风险，审计稽核部通过对日常经营管理定期审计，对业务项目常规的阶段性稽核及1个月内到期项目的专项稽核等对措施，对流动性管理情况进行监督检查。基本达到提高资金使用效率，保障公司经营持续、稳健的目的。

5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1自营资产（会计报表已经审计）

5.1.1会计师事务所审计意见全文

审计报告

XYZH/2021CQAA20089

华澳国际信托有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了华澳国际信托有限公司（以下简称“华澳信托”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华澳信托2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华澳信托，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、其他信息

华澳信托管理层（以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括华澳信托2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、管理层和治理层对财务报表的责任

华澳信托管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华澳信托的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华澳信托、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华澳信托的财务报告过程。

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华澳信托持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华澳信托不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就华澳信托中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与华澳信托治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：阳伟

中国注册会计师：杨黎立

中国 北京 二○二一年四月八日

5.1.2资产负债表

资产负债表

2020年12月31日

编制单位：华澳国际信托有限公司 单位：人民币万元

法定代表人：吴瑞忠 主管会计工作的负责人：解媛媛 会计机构负责人：钱旭

资产负债表(续)

2020年12月31日

编制单位：华澳国际信托有限公司 单位：人民币万元

法定代表人： 吴瑞忠 主管会计工作的负责人：解媛媛 会计机构负责人：钱旭

5.1.3利润表

2020年度

编制单位：华澳国际信托有限公司 单位：人民币万元

法定代表人：吴瑞忠 主管会计工作的负责人：解媛媛 会计机构负责人：钱旭

5.1.4所有者权益变动表

2020年度

编制单位：华澳国际信托有限公司 单位：人民币万元

法定代表人：吴瑞忠 主管会计工作的负责人：解媛媛 会计机构负责人：钱旭

5.2信托资产

5.2.1信托项目资产负债汇总表

2020年12月31日 单位：人民币万元

5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

2020年12月31日 单位：人民币万元

6.会计报表附注

6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明

本报告期会计报表编制基准不存在不符合会计核算基本前提的事项。

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

本公司以人民币为记账本位币。

本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

合并起始于本公司获得对该结构化主体的控制权时，终止于本公司丧失对结构化主体的控制权时。

对于本公司处置的结构化主体，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

结构化主体采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与结构化主体相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

结构化主体股东权益中不属于母公司的份额作为其他投资者的权益，在合并资产负债表中以“其他应付款”项目列示。结构化主体当期净损益中属于其他投资者的份额，在合并利润表中与“投资收益”抵销列示。

6.2或有事项说明

报告期内，本公司未发生对外担保及其他或有事项。

6.3重要资产转让及其出售的说明

报告期内，本公司未发生重要资产转让及出售情况。

6.4会计报表中重要项目的明细资料

6.4.1自营资产经营情况

6.4.1.1信用风险资产五级分类情况

单位：人民币万元

注：不良资产合计＝次级类+可疑类+损失类，不良率期初数、期末数按信托行业评级相关公式计算。

6.4.1.2各项资产减值损失准备情况表

单位：人民币万元

6.4.1.3按照投资品种分类，固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的年初数、年末数

单位：人民币万元

6.4.1.4按投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等

报告期内，本公司无长期股权投资。

6.4.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等

报告期内，本公司无自营贷款。

6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露

单位：人民币万元

6.4.2信托财产管理情况

6.4.2.1信托资产的年初数、年末数

单位：人民币万元

6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产年初数、年末数

单位：人民币万元

6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产年初数、年末数

单位：人民币万元

6.4.2.2本年度整体已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

6.4.2.2.1本年度整体已清算结束的信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率

单位：人民币万元

注：

6.4.2.2.2本年度整体已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率

单位：人民币万元

注：

6.4.2.2.3本年度整体已清算结束的被动管理型信托项目

单位：人民币万元

注：

6.4.2.3本年度整体新增信托项目个数、实收信托合计金额

单位：人民币万元

6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

公司各类业务创新成果和特色业务有关情况将于公司网站不时披露。

6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况

本公司没有发生任何因受托人自身责任或处理信托事务不当而导致所管理信托财产发生损失并致信托受益人利益受损的情况。

6.5关联方关系及其交易的披露

6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等

单位：人民币万元

6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等

6.5.3公司与关联方的重大交易事项

6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本年借方和贷方发生额汇总数、年末汇总数

单位：人民币万元

6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本年借方和贷方发生额汇总数、年末汇总数

单位：人民币万元

6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额

6.5.3.3.1信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目年初汇总数、本年发生额汇总数、年末汇总数

单位：人民币万元

6.5.3.3.2信托公司管理的信托项目之间关联交易

报告期内，公司作为受托人设立华澳·臻至1号、臻至2号、臻至3号及臻至5号家族信托，由委托人自主选择并指令配置公司发行及/或管理的集合资金信托计划。报告期末，臻至1号家族信托发生1笔业务，金额为1,800万元；臻至2号家族信托发生3笔业务，金额分别为1,420万元、320万元及120万元；臻至3号家族信托发生1笔业务，金额为1,030万元；臻至5号家族信托发生1笔业务，金额为1,150万元；以上6笔合计金额为5,840万元。本关联交易为信托业务资金型关联交易，已履行内部审批流程及监管部门事前报告流程。

6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况

报告期内，无关联方逾期未偿还本公司资金的情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的情况。

6.6会计制度的披露

公司执行财政部颁布的《企业会计准则》。

7.财务情况说明书

7.1利润实现和分配情况

报告期内本公司实现利润总额56,849.27万元，企业所得税费用14,403.87万元，实现净利润42,445.40万元。

按有关法律、法规规定，对净利润作了如下处理：

（1）按当年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积金4,244.54万元；

（2）按当年度实现的净利润提取5%的信托赔偿准备2,122.27万元；

（3）按风险资产余额提取1.5%的一般风险准备,本年一般风险准备余额与上年持平；

上述各项提取之后，剩余部分36,078.59万元。

2020年末可供分配的利润163,870.89万元。

7.2主要财务指标

注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

人均净利润＝净利润/年平均人数

7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项

报告期内，本公司没有发生对财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。

8.特别事项揭示

8.1前五名股东报告期内变动情况及原因

无。

8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因

董事变动情况：

无。

监事变动情况：

原监事、监事长张宏先生于2020年6月8日经股东会批准不再担任监事职务，于2020年6月9日经监事会批准不再担任监事长职务。根据股东提名，股东会同意选举周永才先生为公司第三届监事会监事；根据股东推荐，监事会同意选举周永才先生为公司第三届监事会监事长。

高级管理人员变动情况：

2020年12月25日，上海银保监局核准叶立副总裁的任职资格。

8.3报告期内股东违反承诺质押信托公司股权或以股权及其受（收）益权设立信托等金融产品的情况

报告期内，公司股东无违反承诺质押信托公司股权或以股权及其受（收）益权设立信托等金融产品的情况。

8.4报告期内已向中国银行保险监督管理委员会或其派出机构提交行政许可申请但尚未获得批准的事项

报告期内，公司无已向中国银行保险监督管理委员会或其派出机构提交公司股权管理相关的行政许可申请但尚未获得批准的事项。

8.5 可能影响股东资质条件或导致公司股权发生重大变化的事项

报告期内，公司实际控制人资质不足，主要股东股权质押率高，可能对公司股权稳定性造成不利影响。

8.6变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项

报告期内，公司无变更注册资本、无变更注册地或公司名称、公司分立合并事项。

8.7公司的重大诉讼事项

8.7.1重大未决诉讼事项

报告期内，公司无重大未决诉讼事项。

8.7.2以前年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

报告期内，公司固有业务及信托业务方面均无此前年度发生于本报告年度内终结的诉讼事项。

8.7.3本报告年度发生，于本报告年度内终结的诉讼事项

报告期内，公司固有业务及信托业务方面均无本报告年度发生并于本报告年度内终结的诉讼事项。

8.8公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东重庆财信企业集团有限公司及北京融达投资有限公司、实际控制人均未受稽查、行政处罚、通报批评及或公开谴责。

8.9中国银行保险监督管理委员会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况

报告期内，上海银保监局分别于2020年1月及2020年6月至9月对我公司实施了两轮现场核查/检查工作。公司按照监管部门现场核查/检查发现和反馈的问题，对应制定了整改方案和整改措施，并相应开展整改提升工作。

8.10 公司全年履行社会责任的情况

报告期内，公司积极贯彻国家宏观调控政策，发挥金融杠杆作用，充分发挥信托制度优势，创新业务模式，将金融资本引入实体经济，促进民生改善，助力经济发展。在开展业务的过程中，向国家政策支持的绿色产业、生态农业、中小企业等领域靠拢，以实际行动支持社会可持续发展。并落实监管要求，按照反洗钱风险防控、预警和处理程序，健全反洗钱工作体系，有效履行反洗钱企业义务和社会责任，为维护金融稳定贡献力量。

一、公司实际缴纳企业所得税19,448.67万元、个人所得税3,205.71万元、增值税26,878.85万元、城建税1,881.52万元、教育费附加1,343.94万元、印花税4.85万元、车船税0.88万元，共计52,764.42万元。

二、公司信托资产管理规模842.28亿元，从行业集中度来看，主要投向基础产业和工商企业等实体经济领域。其中，投向基础产业类的信托管理规模为304.4亿元，占公司信托业务分布首位，占总规模的36.14%；投向工商企业类的信托管理规模为251.48亿元,占比29.86%。

三、公司为受益人创造信托利润63.39亿元，实际分配信托收益68.91亿元。

四、新冠肺炎疫情爆发后，公司积极加入由信托业协会倡议，国通信托发起的《中国信托业抗击新型肺炎慈善信托》，投入慈善专项资金50万元；积极倡议捐款，助力疫情防控，公司党总支及8个支部的党员累计捐赠14,529元款项。此外，部分党员还积极向慈善基金会捐款，自发性捐款累计7,000元；公司工会向企业所在地上海浦东新区捐赠了2,160瓶酒精消毒液等防疫物资，向奋战在抗击疫情一线的工作人员提供物资支持。

五、公司先后荣获证券时报“2020年度优秀财富管理品牌奖”，中国经营报“2020优秀信托公司”“2020卓越竞争力财富管理品牌”，中国财经峰会“2020杰出品牌形象奖”，上海市浦东新区人民政府“2019年度浦东新区金融业突出贡献奖”等奖项。

8.11本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面

本年度公司无重大事项临时报告等披露事项。

8.12中国银行保险监督管理委员会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息

报告期内，公司不存在中国银行保险监督管理委员会及上海银保监局认定的有必要让客户及相关利益人了解的未进行披露的重要信息。