公司治理：风险防范体系的构建

公司章程、公司管理制度的制定，为法律风险防控体系的构建奠定了基础，法律风险防控体系不单单是制度的确立，更需要法律事务机构的建立，并与各组织管理机构协调统一，才能形成完善的防控体系。

本文从加强公司法律风险防控制度建设，形成系统的制度体系，健全法律事务机构，强化法律服务职能，重视法律知识培训，提高法律事务及经营管理人员法律素质着手，简要地谈谈法律风险防控体系的构建，以提示公司管理者。

一、法律风险防控体系

法律风险防控体系是一种管理机制，是公司建立的法律事务机构对法律风险进行评估、控制、监控与处理，并协调公司各部门共同参与的系统工程。

法律风险防控实行主动性、前瞻性和计划性，全员参与、全方位防控，规范运营、有效监管，切合实际、动态调整等原则。以事前防范为主、以事中化解和事后补救为辅，结合公司特性，协调各部门合作，制定和实施相应的危机应对措施，增强公司抗击法律风险能力。

完善的法律风险防控机制，将对公司的运营管理和发展起到积极的促进作用，不断提高公司内部运营效率，降低法律风险的发生，保护和提升公司的声誉和形象，增强公司的竞争力。

二、法律风险防控体系的框架构建

（一）内部环境

公司应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，以及相关管理制度；应当结合业务特点和内部控制要求设置内部机构；明确决策、执行、监督等方面的职责权限，将权利与责任落实到各责任机构，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

公司应当加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。

公司应当加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度。

（二）风险评估

风险评估是对识别风险发生的可能性、风险发生后可能造成的危害及风险等级进行评估分析，做出评判的过程。风险评估与防控制度的制定是企业构建法律风险防控体系的重点。

公司应当充分吸收专业人员，组成风险评估分析团队。根据设定的控制目标，全面系统、持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。

（三）控制活动

公司应当结合风险评估结果，通过手动控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。综合运用风险规避、风险降低，风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。

公司应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

（四）信息与沟通

公司应当建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。如完善的文件报批系统，合同签订、履行在各业务部门的衔接和进展及沟通渠道、过程，与外部关系的联系等控制系统，均需在防控信息采集系统中逐步显示出来，要达到信息收集和沟通渠道的顺畅，才能做到有效的风险监督和防控。

（五）内部监督

公司应当制定内部控制监督制度，明确内部审计机构（或经授权的其他监督机构）和其他内部机构在内部监督中的职责权限，规范内部监督的程序、方法和要求。实施日常监督和专项监督，及时发现法律风险，提示防控部门处理和预防。及时发现内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改方案，采取适当的形式及时向董事会、监事会或者经理层报告。

三、构建法律风险防控体系应注意的问题

（一）健全法律事务机构，强化法律服务职能

公司要建立以法律顾问（律师）为核心，法律事务管理部门为专业管理机构，各管理部门骨干参加的法律风险防控机构。形成在法律顾问指导下，法律事务管理部门整体把关，各管理部门分工负责的综合协调性组织机构。

公司法律风险防控涉及专业范围广，法律服务人员的知识面毕竟单一，且法律风险散见于各专业部门，风险防控要做到事先防范、事中处理，必须依靠各专业领域的优秀管理人才参与，并充分发挥专业人员的专业才能，才可有效地防控法律风险。

（二）加强管理制度的建设

公司管理制度是风险防控体系的基础，完善齐备的管理制度是风险防控体系完整的保障。建立健全公司管理制度，完备风险防控体系，使之系统化、标准化、流程化、可实操化，便于遵守和执行。

（三）重视法律知识培训，提高全员法律素质

法律服务人员的知识高低、公司管理者、员工的法律意识及素质，直接影响到法律风险防控的程度。公司应重视对全员的法律培训，分层次、分批次地进行法律培训。公司全员守法守规意识增强，法律风险意识增强，风险识别能力增强，才能使管理制度得以落实，充分发挥法律风险防控体系的作用，有效地防控风险。​​​