改革重组见成效！锦州银行上半年盈利4.13亿元走出亏损阴霾

记者 贺向军 实习记者 张梦依 报道

日前，业绩深陷亏损泥沼的锦州银行发布2020年中报，报告期内该行实现营业收入64.45亿元，同比下降52.4%，实现净利润4.13亿元，同比增长147.6%。这是自2018年以来，锦州银行业绩首次实现正增长。

得益于定增、资产处置等改革举措的推进，锦州银行的业绩重现起色。今年8月14日，锦州银行就曾发布正面盈利预告，预期上半年录得净利润约人民币400万元至500万元，并解释主要由于报告期内资产减值损失减少所致。

半年报显示，锦州银行的资产质量向好发展。今年上半年，该行不良贷款率1.94%，较去年下降5.76个百分点。此外，该行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率依次为9.06%、6.94%、5.5%，分别较去年上升0.97个百分点、0.47个百分点、0.35个百分点，但距离监管要求仍相距甚远。

"改革重组后，锦州银行的资产质量出现较大提升，未来锦州银行需继续保持稳健经营的步伐，提升公司治理水平、改善资产结构，提高盈利能力，将资产质量维持在较好水平。"分析人士表示。

净利激增147.6%扭亏

2019年以来，锦州银行资产负债双双由扩转缩，资产总额下降1.09%至8366.94亿元，负债总额下降1.02%至7771.89亿元。

到了2020年二季度资产规模继续呈下滑态势，截至2020年6月末，锦州银行资产总额8212.66亿元，较年初减少154.28亿元，负债总额7613.39亿元，较年初减少158.5亿元。

此外，其营业收入也进入下行通道，颓势不减。今年上半年，营业收入下降52.42%至64.44亿元，具体来看，作为该行营收最大部分的利息净收入降幅达48.9%，手续费及佣金净收入也较去年同期下降39.3%。

对于净利息收入、手续费及佣金净收入减少的原因，锦州银行解释称"根据资产处置框架协议的约定，对拟处置资产在报告期内的利息收入不再确认"、"结算与清算手续费和承销及咨询手续费减少所致"。

支出端方面，锦州银行不断加强内部管控，职工成本、一般运营及管理费均大幅收缩。通过减少本行雇员薪酬，降低人工成本，以及加强成本控制，该行职工成本同比减少24.2%，运营及管理费用同比减少15.2%，在上述因素共同作用下，该行营业支出降幅逾17.1%。

压缩支出为锦州银行留存了更多利润空间，而资产减值损失减少更进一步将其利润扭亏为盈。

锦州银行表示，该行将拟处置的发放贷款和垫款及摊赊成本计量的金融资产确认为持有待售资产，使信贷资产有所好转，令计提的资产减值损失减少，加之信用承诺规模下降，信用承诺减值损失回拨数额增长。截至2020年6月末，锦州银行资产减值损失44.29亿元，降幅65.3%，使得该行实现净利润4.13亿元，同比增长147.6%。

拟处置的贷款被划归为持有待售资产后，锦州银行的不良率和不良规模双双下降。截至2020年6月末，该行不良贷款80.02亿元，不良贷款率1.94%，同比下降5.76个百分点。

资本充足率方面，今年上半年，锦州银行的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为9.06%、6.94%、5.5%，较上年末分别上升

0.97个百分点、0.47个百分点、0.35个百分点，但仍然面临资本补充压力。"本行风险加权资产总额减少及不良贷款减少使可计入二级资本的超额贷款损失准备增加，令总资本净额增加所致。"锦州银行解释称。

改革重组工作告一段落

作为锦州市本地法人城市商业银行，锦州银行在本地市场的地位较为显著。公开资料显示，锦州银行原名为锦州城市合作银行，于 1997 年由锦州市 15 家城市信用社和锦州市城市信用社联社整体改制设立，2008 年 4 月变更为现名。2015 年 12 月， 公司在香港联合交易所上市。截至2019年末，锦州银行共设有营业网点219家，包括15家分行、195家支行、7家社区支行和1家专营机构。据2019年6月末统计数据，锦州银行的存贷款市场份额分别为62.55%和74.31%，均居于第1位。

然而，近年来，锦州银行净利润已经连续两年录得亏损，2018年、2019年该行净利润分别亏损45.38亿元、11.1亿元，净利亏损的背后是不良资产的急剧攀升，2018年不良率升至4.99%，2019年该行不良率进一步骤升至7.7%。

受到资产质量和经营业绩下滑影响，锦州银行多个指标齐亮红灯。截至2019年末，该行关注类贷款占比高达15.36%，逾期九十天以上的贷款与不良贷款比例为135.5%，偏离度很高。此外，该行单一最大客户贷款集中度、最大十家客户贷款集中度分别为9.17%、60.67%，客户集中度较高，不利于风险释放。

面对重重困境，去年以来，锦州银行采取了资产处置、定向增发等自救措施。2019年12月，该行发布公告称，将筹划资产重组及内资股增资扩股事项，以改善该行资产质量及资产的内部精细化管理水平，并进一步优化资产结构。

在资本补充方面，2020年1月，锦州银行与成方汇达及辽宁金控签订认购协议，公司定向发行62亿股普通股，共筹集资金120.9亿元。据了解，成方汇达为中国人民银行所管理的企业，而辽宁金控由辽宁省财政厅全资拥有，均为国资背景。

在资产剥离及风险化解方面，今年4月3日，锦州银行发公告称，该行与成方汇达签订资产处置框架协议，该行有条件同意出售而成方汇达有条件同意购买公司持有的若干信贷资产以及其他资产，代价为450亿元，所处置资产的债权本金账面原值为1500亿元。此外，该行将认购本金金额为750亿元的定向债务工具。据锦州银行7月27日发布的公告，其资产处置工作及债务工具认购事项已完成。

从此次半年报披露的数据可看出，锦州银行的改革重组工作已初现成效，其股权结构、资产质量、资本充足水平全面提升。业绩表现回春也反映在二级市场上，截至8月26日收盘，锦州银行8月份股价累计涨幅高达21.67%，领跑其他港股上市银行。

值得注意的是，锦州银行的信贷资产质量仍存在隐忧，为该行管理层留下新的难题。

截至2020年6月末，锦州银行个人经营贷款、个人消费贷款不良率分别为28.03%、6.06%，关注类贷款和逾期6个月以内的贷款占比分别为5.9%和49.3%，不良资产暴露风险较高。此外，该行的贷款行业集中度也处于较高水平，前四大贷款行业占比85.3%。对于如何化解资产质量下行压力、减小贷款集中风险等问题，记者致电并致函锦州银行，截至发稿，未获得对方回复。

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