央行辟谣“转账超10万将被严查”，加强公转私管理≠禁止，哪些情况可以合法公转私?

2020年7月1日，河北省全面开展大额现金管理试点工作。随后，网上便有消息称“转账超10万将被严查”，甚至有说法称“以后就算给妈妈转钱，也不要一次性转10万元以上”，引发公众热议。

其实，重点监控不代表严查，更不代表禁止公转私。

对此，中国互联网联合辟谣平台向中国人民银行求证，央行回应称，网传信息中“转账超10万将被严查”系无中生有，明显与大额现金试点政策不符。大额现金管理是我国借鉴国际经验，为补齐相关领域监管短板，提高现金服务水平和效率而采取的管理措施。目的是保障合理现金需求，抑制不合理需求，遏制利用大额现金进行违法犯罪。

事实上，早在2019年11月5日，人民银行已就试点大额现金管理工作向社会公开征求意见，按计划人民银行于近日正式启动试点工作，公众无需过度揣测。

据了解，7月1日在河北开展的大额现金管理试点，针对的是对公对私账户在管理起点金额以上的个人客户，只要依规履行登记义务，其存取行为及个人隐私受充分保护，正常的转账业务不会受到影响。10月1日，浙江省和深圳市将继河北之后，试点开展此项试点工作。

中国人民银行提示：对于大额现金管理试点相关政策解读，公众可参考人民银行官方发布，请勿轻信不实传言。

公对私汇款≠公款私存

“公对私”简单的说，就是公司的款打到私人账户上。但是我们要区分两个概念，一个是公对私汇款，一个是公款私存。

公款私存是指单位或个人将公款以个人名义转为储蓄存款的行为，其往往是逃避监管而为的行为，极易导致贪污、挪用、偷税等犯罪行为的发生。《中华人民共和国商业银行法》第48条的规定：任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，《储蓄管理条例》（国务院令第107号）第三条规定：任何单位和个人不得以个人名义将公款转为储蓄存款。

但是公对私转账，只要符合相关规定，可以正常转账，只不过有些额度和项目的限制而已。

一、加强公转私监管≠禁止！

2018年12月，中国人民银行试点取消开户许可证改为备案制，并定于2019年底前，全面取消企业银行账户许可。同时，还明确加强“公转私”监管，但并没有禁止“公转私”。

二、公转私是有政策依据的！

《人民币银行结算账户管理办法》

第三十九条：个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行结算账户

1、工资、奖金收入

2、稿费、演出费等劳务收入

3、债券、期货、信托等投资的本金和收益

4、个人债权或产权转让收益

5、个人贷款转存

6、证券交易结算资金和期货交易保证金

7、继承、赠与款项

8、保险理赔、保费退还等款项

9、纳税退还

10、农、副、矿产品销售收入

11、其他合法款项

第四十条补充：单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据

1、代发工资协议和收款人清单

2、奖励证明

3、新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明

4、证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明

5、债权或产权转让协议

6、借款合同

7、保险公司的证明

8、税收征管部门的证明

9、农、副、矿产品购销合同

10、其他合法款项的证明

三、哪些情况允许以公转私？

公转私合法即存在，转账不一定等于违规，下面这八种情况是可以放心大胆地转。

1、人员工资奖金：工资奖金发放到员工工资卡，且已履行代扣个税义务

2、企业税后利润：个体工商户、个人独资企业将定期扣除费用、缴纳完经营所得个税后的利润，通过对公账户转给企业负责人

3、差旅费用：公户上的钱转给业务员用于出差的备用金，且出差回来后实报实销、多退少补

4、股东分红：企业分红所得，通过对公账户给股东个人打款，且所转金额为已缴纳完股息红利个税

5、个人合作：劳务报酬通过公户转给个人，且所转金额为已缴纳劳务报酬所得个税的税后报酬

6、个人采购：向个人采购物品并取得税务部门代开的发票，向个人账户转销售款

7、借款：所转钱款为公司向个人的借款

8、违约金：公司支付给个人支付违约金、赔偿金

四、银行应制定合理有效的监管机制

公转私的情况，普遍存在于所有企业日常经营活动中，这些都会涉及公对私的转账，转账金额有大有小。

银行作为监管执行机构，采取控制措施降低风险本无可厚非，但切忌矫枉过正。对于公转私，银行可视情况等级进行监管：

1、只要合法合规，在一定额度内（如：单笔5万）的正常转账属于允许范围；

2、公转私频繁达到一定的预警级别，银行按照规定，要求企业配合提供证明材料方可审批通过；

3、对于无明确资金用途，且企业无法说明清楚的交易，银行可视情况采取只收不付、不收不付、限制网银交易等控制措施。

公转私本身不是问题，关键问题在于，是否有非法洗钱、非法偷逃税收的行为？如果资金流向是合法的，而且是按照税法规定交过税的，那么就没有问题。

当然，现实中，很多民营企业利用私人银行账户进行偷漏税，那么就存在税务风险，需要转向合法合规经营。

至于有人说税务金三系统和银行联网，从目前来看，银行账户的转账流水明细是各家银行的数据，也是客户隐私，并按照人行反洗钱等相关规定会报送一些数据，但这些数据并没有联网给税务局。当然，税务机关进行税务执法时，是有权调查这些资金流水的。