某农商行贷款资金回流借款人被罚60万，资金回流核心问题是啥？

银保监会网站6日公布的泰安银保监分局行政处罚信息公开表（泰银保监罚决字〔2019〕1号、2号）显示，山东新泰农村商业银行股份有限公司存在贷款用途管控不到位，贷款资金回流借款人等违法行为，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，泰安银保监分局对其处以罚款60万元。

此外，相关责任人王敏庆对机构违规处置不良贷款行为负有管理责任，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条，泰安银保监分局对其处以罚款5万元。

什么是贷款资金回流借款人呢？说到底就是借款人从银行借款后用于资金支付后，贷款资金又通过其它方式回到借款人的手里。无论是通过什么样的买卖行为都属于贷款资金回流借款人。

目前，监管部门对贷款资金回流借款人的贷款银行进行严格监管和处罚已经成为常态，所以，山东某农商行由于借款资金回流借款人被处罚也就是正常的了。

这一类的事情不仅仅出现在小银行，一些大银行也会出现由于存在贷款资金回流这一问题而受到监管的严厉处罚。

2018年7月10日，天津银监局公布对兴业银行天津华苑支行进行处罚通报，因为贷后管理失职、信贷资金回流借款人，兴业银行天津华苑支行被罚款50万元。

2018年7月11陕西银监局公布了对中国农业银行西安解放路支行进行行政处罚，原因同样是贷款资金回流借款人，未按约定用途使用，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，对其处以罚款25万元。

一是为什么监管部门会对银行贷款机构贷款资金回流借款人而如此重视并进行处罚呢？

对借款资金回流借款人问题大量的监管处罚存在，说明目前这一问题仍然严重存在，而且具有普遍性的意义，不仅仅小银行存在，大银行同样存在，说明这一问题已经成为一个共性的问题。

那么，为什么监管部门如此严格监管信贷资金回流借款人呢？

其中最重要的原因是银监会为了监管贷款资金能够进入实体经济并支持实体经济的发展，同时落实国家产业政策和经济结构调整政策，从而支持国民经济整体的健康发展。

因此，银监会对贷款的监管政策上明确有贷款的用途和明确贷款不能投向哪些行业和企业，也就是说借款用途有严格的政策性规定。

目前银行对个人贷款有明确的用途规定，中国银监会曾在2010年出台《个人贷款管理暂行办法》，其中第七条规定，个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。第三十五条规定，个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产安全。如个人贷款用途一般包括：购车、购房、装修、留学、医疗、旅游、大宗购物等消费贷款。对于企业的贷款资金用途包括： 流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款、单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷款、银行承兑汇票、银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、买方或协议付息票据贴现、有追索权国内保理、出口退税账户托管贷款。

同时，对贷款资金的使用用途还有严格的限制性规定。根据《贷款通则》的相关规定：(1) 借款人不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外; (2) 借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营; (3) 除依法取得房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务;依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款的途径从事房地产投机; (4) 借款人不得套取贷款用于借贷牟取非法收入。

为了监管和管理贷款资金按照用途使用，银监会还规定了贷款资金的支付方式：委托支付和自主支付，并严格规定了自主支付的方式、频率和严格按照贷款用途使用等规定。

二是什么原因导致借款企业和个人大量出现和发生信贷资金回流借款人的情况呢？

为什么会经常出现贷款资金回流借款人的情况呢？这种现象的大量发生说明了什么问题？

首先当然是存在贷款资金被挪用的可能性，贷款资金为什么会回流借款人？是因为贷款资金并没有按照规定的用途使用，而是通过贷款资金的转移腾挪又回流到借款人重新使用。

其次是贷款申请用途与实际使用的用途不符。有的贷款企业为了贷款审批通过，资金的用途本身就是虚假的，所以贷款发放以后必须是千方百计通过各种方式回流。

其三是贷款的真实用途不符合贷款的政策规定。因此，有的借款企业本身的借款用途就不是申请借款时填报的真实用途，而是通过一个虚假的用途申请贷款。通过贷款资金回流绕开贷款政策限制而达到通过贷款资金的真实目标。

那么，贷款资金回流借款人有没有合理性呢？当然有。因为很多贷款本来就不具有明确的用途指向，特别是流动资金贷款，难以清晰地计划出资金的使用用途，而且经营过程中资金的用途是千变万化的，提前计划的资金用途跟不上变化的脚步。贷款资金使用的原则是买米的钱不能买醋，但是对借款企业买米和买醋都是必须的开支，没有办法的时候只能通过各种方式绕道回流。

三是信贷资金回流借款人会有什么样的危害呢？为什么监管部门要严格监管资金用途呢？

信贷资金回流借款人，首先可能会导致信贷资金被挪用，从而有可能导致信贷资金难以偿还，最后形成借款风险，比如有的企业之所以出现烂尾工程，是因为贷款资金被挪用了，后续资金难以跟上而出现烂尾；其次是企业绕信贷政策，企业的信贷资金明显不符合信贷政策，为了能够顺利借款只能编造资金用途再通过资金回流用于真正用途；其三是企业信贷资金回流掩盖了企业的真实经营活动和财务状况，导致企业财务虚假。其四通过骗贷绕开法律规定将资金投向法律禁止和政策禁止的用途，比如违规进入股市、期货市场，有的甚至从事民间借贷和高利贷行为，从而对国民经济造成严重的损害。

因此，银监会要求贷款资金严格用途管理和严格按照借款用途使用，主要是为了加强贷款资金流向的管理，防止一切可能出现的骗贷、贷款资金进入股票风险行业等不良资金用途的发生，同时也是严格监管信贷资金不出现违法行为。

如果贷款资金又流回到借款人账户里，就说明贷款资金的用途不实，是通过虚假的贷款用途套取银行的贷款资金。对于银行来说，就说明贷款银行对企业的贷款用途监管不严格，没有严格地执行监管部门的监管规定和要求，从而受到监管部门的处罚也是在目前监管的大环境下应该受到的处罚。

四是如果贷款资金被借款企业挪用或者信贷资金回流，贷款企业会受到什么样的处罚呢？

这里还要明确，虽然是目前通报的都是监管部门对贷款银行的处罚，但是如果借款企业贷款资金回流从而与借款资金用途不符，借款企业也并不是没有什么责任，同样会受到处罚。那么借款企业的信贷资金回流会受到什么样的处罚呢？

一般情况下是对没有投放的贷款取消继续贷款。如果信贷资金回流借款人，可以定义为借款人擅自改变借款用途，贷款银行就可以按照借款合同约定停止发放借款，所以，没有投放的借款可以取消继续借款。

然后是提前终止贷款合同并提前收回贷款。根据《合同法》第203条规定，未得到贷款人同意的，借款人擅自改变贷款用途的，是一种违约行为。信贷资金回流借款人，明显是借款人改变了贷款用途，所以，可能会导致借款人到期不能按时归还贷款，借款银行应该提前收回借款或者解除合同。

最后是停止授信或者中止授信。借款人改变信贷资金用途，甚至已经导致贷款银行受到监管处罚的，贷款银行面临较大的政策性风险和信贷资产质量风险，贷款银行可以对借款企业停止新的授信，或者中止已经有的授信，从而对企业未来的授信和融资产生消极的影响。

因此，对于借款企业而言，信贷资金回流借款人的行为一定要谨慎，以防止对自己产生不利的影响。（作者：麒鉴，财经金融评论）