二三支柱再发力，擘画长寿时代的养老蓝图

（原标题：二三支柱再发力，擘画长寿时代的养老蓝图）

“基本养老金迎二十连涨”“上调金额最高”“在全国实施个人养老金制度，积极发展第三支柱养老保险”……2024年全国两会，养老保障依旧是高频话题，长寿时代扑面而来，养老成为国人必须直面的现实问题。

国家统计局数据显示，2023年末全国60岁及以上人口达2.97亿人，占全国人口的21.1%，其中65岁及以上人口2.17亿人，占全国人口的15.4%。相较其他西方国家，中国的人口老龄化速度快、程度深、规模大，“未富先老”给经济、财政、社会活力带来挑战，也对长寿和健康的筹资与服务问题提出了更高要求。

2024年政府工作报告提出，要大力发展科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融。针对发展养老金融，《报告》还提及，实施积极应对人口老龄化国家战略。此前，在2023年10月召开的中央金融工作会议上，明确提出要发展“养老金融”，这是养老金融首次进入中央会议并被列入重点工作。利用金融工具，推动养老保障优化供给，不仅有利于完善我国多层次养老保险体系，增强养老保障能力，更可以满足人民群众多样化的养老需求。发展养老金融，成为破题“未富先老”的重要举措之一。

积极应对人口老龄化已经上升为国家战略，其核心是解决养老资金来源和养老、健康服务体系建设问题。目前，我国已初步构建起以基本养老保险为基础、以企业/职业年金为补充、与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。其中，基本养老保基本、兜底线，由政府主导，“第二、第三支柱”则完全市场化运作，由金融机构特别是保险机构主要参与。目前，我国第二支柱养老金的市场规模已超5万亿元，其中企业年金基金规模达3万亿元，参与职工超过3100万人。泰康养老自2007年取得年金受托管理资格以来，持续深耕企业/职业年金受托服务领域，致力于为广大职工第二份养老钱的稳健增值保驾护航。截至2023年底，公司受托管理的企业/职业年金规模已近4500亿元。

养老金融50人论坛秘书长、中国人民大学公共管理学院教授董克用曾表示，建立企业年金计划，企业可享受税收优惠政策，以相对更低的成本丰富职工福利体系，同时也能切实造福职工群体，帮助本企业职工应对基本养老保险替代率波动风险，增强退休职工生活的获得感、幸福感与安全感。

相较于大型企业选择的企业年金单一受托计划，集合计划非常适合中小企业，不仅建立程序简化，且可以建立多种投资组合账户，满足不同风险偏好。此外，集合计划的收益也非常亮眼，据人社部公开披露的全国企业年金基金业务数据摘要显示，截至2023年三季度末，泰康的企业年金集合计划累计平均收益率达到了6.15%，超市场平均5.15%，排名市场第一，市场累计收益排名前十的企业年金集合计划中，泰康养老占据九席。长期优异稳健的收益是长寿人生筹资模式的基础，泰康始终将全生命周期的财富管理理念贯穿在养老金受托投资管理设计中。

随着第三支柱的逐步完善，保险机构也在积极布局。泰康长寿时代研究院在报告中指出，中国养老金第三支柱潜力巨大，保险公司应该积极挑起养老筹资重担，抓住高质量发展业务机遇。

2022年，个人养老金制度正式启动实施，标志着我国养老第三支柱步入全面发展完善的新阶段。个人养老金是一项具有政策杠杆的惠民制度，参与者可享受递延纳税优惠政策。作为个人养老金服务的提供机构之一，泰康养老充分发挥多年来服务企事业单位和养老二支柱的经验，探索采用“类受托”的模式为企业建立统一的个人养老金服务平台，在政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的原则基础上，动员企业发挥组织和引导作用，从而提升企业职工对个人养老金制度的知晓度，提升个人养老金业务产品的覆盖率。

据了解，泰康养老的“类受托”服务模式可以为企业职工提供个人养老金政策宣教、产品讲解、协助报税等“一条龙”上门服务，降低职工配置养老金的专业门槛。截至目前，泰康养老已经服务近2000余家企事业单位的4.7万名员工及家属。

除养老筹资外，保险业在参与构建长寿时代下的产业体系方面也具有独特优势。保险机构长期投资支持养老、医疗健康产业发展，一方面能实现保险产业链的延伸，实现产业协同作用；另一方面，也能为民众多样化的养老服务需求提供解决方案。泰康保险集团创始人、董事长兼首席执行官陈东升近期全面阐释了“新寿险”模式，他表示，泰康创新探索与实践，把实体的医养康宁服务与传统寿险结合，形成了“支付+服务+投资”三端协同的新寿险，打造最佳最优的筹资模式和覆盖全生命周期的一站式高品质医养康宁服务体系，增强了寿险业的民生属性。截至目前，泰康高品质医养社区已布局全国35城40个项目，其中20社区投入运营，在住居民约1.2万人。

泰康养老在“新寿险”模式下，依托泰康丰富的大健康产业资源，为有效满足职工在长寿时代下的养老筹资和医养服务需求提供了解决方案。多元化的养老年金保险产品为企事业职工提供覆盖全生命周期、长期稳定的现金流，高效便捷的医养服务能满足职工多样化、持续的健康养老需求。

“老有所养，老有所依”是长寿时代背景下发展养老金融的必然要求。作为养老保障体系建设的核心参与者，泰康养老将积极落实中央金融工作会议精神，做好养老金融这篇大文章，深度融合泰康集团的大健康生态优势，充分发挥专业养老保险公司的优势特点，不断创新产品和服务，切实履行金融消费者权益保护主体责任，提升民众在养老服务方面的获得感和幸福感，助力国家养老金融高质量发展。