东华软件股份公司 2026年第三季度报告

来源：证券日报

　　证券代码：002065 证券简称：东华软件 公告编号：2026-063

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、货币资金较上年度末减少34.34%，主要原因系支付项目货款及偿还银行贷款所致。

　　2、应收票据较上年度末减少53.30%，主要原因系公司收到客户银行承兑汇票票据减少所致。

　　3、应收款项融资较上年度末减少65.49%，主要原因系公司收到客户9+6银行作为承兑人的银行承兑汇票减少所致。

　　4、固定资产较上年度末增加66.39%，主要原因系子公司所属的东华软件副中心产业园在建工程转入固定资产所致。

　　5、在建工程较上年度末减少68.99%，主要原因系子公司所属的东华软件副中心产业园在建工程转入固定资产所致。

　　6、使用权资产较上年度末减少37.22%，主要原因系公司报告期内逐期计提折旧抵减账面原值及租赁到期所致。

　　7、开发支出较上年度末增加100%，主要原因系公司开发支出资本化。

　　8、长期待摊费用较上年度末增加72.14%，主要原因系所属子公司房屋装修费增加所致。

　　9、其他非流动资产较上年度末减少93.41%，主要原因系所属子公司预付工程款减少所致。

　　10、应付票据较上年度末增加1343.13%，主要原因系公司以银行承兑汇票方式结算的支付货款增加所致。

　　11、应付职工薪酬较上年度末减少36.05%，主要原因系公司本期支付应付职工薪酬所致。

　　12、应交税费较上年度末减少44.13%，主要原因系公司应缴未缴税费减少所致。

　　13、其他流动负债较上年度末减少31.06%，主要原因系公司待转销项税减少所致。

　　14、租赁负债较上年度末减少50.07%，主要原因系公司没有新增租赁资产而偿付既有租赁负债所致。

　　15、其他综合收益较上年度末减少227.41%，主要原因系公司外币财务报表折算差额减少所致。

　　16、其他收益较上年同期增加39.16%，主要原因系公司计入其他收益的政府补助、软件产品退税增加所致。

　　17、公允价值变动收益较上年同期减少321.85%，主要原因系所属孙公司宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙）对北京神舟航天软件技术股份有限公司股权投资公允价值变动所致。

　　18、信用减值损失较上年同期增加104.63%，主要原因系公司本期坏账损失冲回增加所致。

　　19、资产处置收益较上年同期减少206.46%，主要原因系公司使用权资产提前终止所产生损益较上年同期减少所致。

　　20、营业外支出较上年同期增加134.07%，主要原因系对外捐赠支出、违约金、滞纳金较上年同期增加所致。

　　21、所得税较上年同期减少84.05%，主要原因系本期递延所得税费用减少所致。

　　22、收到的税费返还较上年同期增加62.22%，主要原因系公司增值税退税收入较上年同期增加所致。

　　23、收到其他与经营活动有关的现金较上年度同期增加68.96%，主要原因系公司收回受限的保证金及外部往来款增加所致。

　　24、支付其他与经营活动有关的现金较上年度同期增加44.69%，主要原因系公司支付受限的保证金及外部往来款增加所致。

　　25、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加40.85%，主要原因系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加及提升供应链金融、福费廷等筹资工具规模导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少所致。从而导致现金及现金等价物净增加额较上年同期增加。

　　26、收回投资收到的现金较上年同期增加175.18%，主要原因系所属孙公司宁波星东神启企业管理合伙企业（有限合伙）对北京神舟航天软件技术股份有限公司减持股票，以及公司所属子公司深圳市至高通信技术发展有限公司处置联营企业深圳市贝尔加数据信息有限公司股权所致。从而导致投资活动现金流入小计较上年同期增加171.00%，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加242.73%。

　　27、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少74.41%，主要原因系购建固定资产、无形资产减少所致，从而导致投资活动现金流出小计较上年同期减少71.90%。

　　28、投资支付的现金较上年同期增加30.05%，主要原因系公司对外投资增加所致。

　　29、吸收投资收到的现金较上年同期减少96.68%，主要原因系公司所属子公司吸收少数股东投资收到的现金较上年同期减少所致。

　　30、收到其他与筹资活动有关的现金较上年度同期增加778.32%，主要原因系公司本期资金拆借增加所致。

　　31、支付其他与筹资活动有关的现金较上年度同期增加766.30%，主要原因系公司本期归还资金拆借款增加所致。

　　32、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.09%，主要原因系公司偿还债务支付的现金较上年同期增加18.18%所致。从而导致现金及现金等价物净增加额较上年同期减少73.13%。

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　公司分别于2026年7月20日召开第九届董事会第六次会议、2026年8月6日召开2026年第三次临时股东会，审议通过了《关于公司2026年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等相关议案，具体详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。本事项尚需通过深交所审核，并取得中国证监会同意注册的批复后方可实施，本次发行能否获得审核通过及注册批复、获批时间均存在不确定性，公司将按照相关规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

　　四、季度财务报表

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：东华软件股份公司

　　2026年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：叶莉 会计机构负责人：初美伶

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：薛向东 主管会计工作负责人：叶莉 会计机构负责人：初美伶

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三）审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是R 否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　东华软件股份公司董事会

　　二零二六年十月二十六日