对外追收债权纠纷：管理人接管留存与新证据取证难点探析

摘要：对外追收债权纠纷作为破产程序中常见的衍生诉讼，是管理人充实破产财产、保障债权人公平受偿的常见途径，管理人作为当然的诉讼代理人，其前期履职方向应重点围绕证据留存及新证据收集展开。故，管理人须在接管阶段重视已存在证据的留存，并在破产程序推进中对新产生证据规范取证，以保障后续的必要诉讼顺利推进。本文将结合管理人实务履职场景，辅以典型案例，重点探讨管理人在债务人财产接管环节的证据留存要点，以及进入破产程序后新生证据的取证规范，剖析履职过程中的实务困境，在程序正义中探寻简洁、高效的破产衍生诉讼证据收存路径。

关键词：对外追收债权纠纷；破产管理人；接管证据留存；新证据取证

一、引言

破产程序中，债权债务始终是案件的核心问题，而对外追收债权纠纷作为管理人充实破产财产的主要手段之一，其启动核心始终围绕证据三性展开。破产衍生诉讼以债务人为当事人，由管理人代表债务人参加诉讼，其诉讼目的是充分保障债务人的合法权益，进一步维护全体债权人的公平受偿权益，但因破产企业常出现管理混乱、时间久远致使管理人无法对衍生诉讼取证，形成完整证据链，故而，如何取证，且在取证中行为的合法合规，直接关系到管理人对破产案件纠纷处理方式的选择。

实务中，管理人在正常履职过程中常遇到各类难题：如在债务人财产接管阶段，因无法完全掌握债务人企业具体情况，导致接管重点仅限于惯常做法，即印章证照、财务账套、合同文本，后续涉及衍生诉讼，有时无法找到证据支撑诉争；同时，对进入破产程序后，管理人函证、沟通、调档等证据的留存，一是很难建立取证与存证一体化的思路，极可能导致重复、反复工作，或因取证流程不规范，证据不能使用，无法支撑衍生诉讼论点。本文将以对外追收债权纠纷为出发点，重点围绕接管阶段证据留存、破产程序中新生证据的取证规范两大核心，结合实务工作，梳理履职要点、明确规范路径，为管理人规范开展衍生诉讼证据留存工作提出建议。

二、对外追收债权纠纷中管理人的核心履职定位与证据工作核心

根据《企业破产法》第17条、第25条规定，人民法院受理破产申请后，管理人作为债务人的实际履职方，有权代表债务人向次债务人提起对外追收债权纠纷。作为这类民事案件的当然诉讼代理人，管理人在证据留存工作中，既要考虑到破产程序中管理人履职规范，又需遵循民事诉讼证据规则，其核心应聚焦在两大关键节点：一是接管阶段的证据留存，这是对外追收债权诉讼的基础前提，关系到后续举证是否充分；二是破产程序中新生证据的取证与程序规范，此类证据往往是破解诉讼争议、推动案件胜诉的关键，也是管理人履职规范的重点与难点

对外追收债权纠纷的证据具有鲜明的实务特殊性，与普通民事诉讼证据存在显著差异：一方面，证据主体多元且对抗性强，证据持有人包括次债务人、债务人相关方、第三方机构等，其中次债务人为逃避债务，往往存在隐匿、销毁证据、拒绝配合取证的行为，债务人原相关人员因离职、利益关联等原因，也难以主动提供有效证据；另一方面，证据形态复杂且易灭失，纸质证据与电子证据并存，债务人进入破产程序后，多已停业解散，人员流失、设备封存，原有证据极易丢失、灭失，而破产程序推进过程中产生的新生证据，又具有时效性强、留存难度大的特点，对管理人的取证能力与程序意识提出了更高要求。

作为债务人的诉讼代理人，管理人的证据履职行为不仅关系对外追收债权纠纷的诉讼结果，更关系破产财产的充实与债权人的公平受偿，同时也直接关联自身执业风险防控，因此，必须建立接管阶段的证据留存与破产程序中新生证据取证的规范体系，严格做到取证全程规范、基本面尽可能平稳可控。

三、接管阶段的证据留存：对外追收债权诉讼的基础履职要点

接管债务人财产是管理人履职的重要环节，是初步全面了解债务人基本情况的必要方式，也是各类衍生诉讼证据收集工作的起点，从存证角度出发，管理人在接管阶段的核心任务是全面、规范留存与对外债权相关证据，如合同凭证、交易记录、沟通材料、单据等，为后续诉讼举证奠定坚实基础。实务中，接管阶段的证据留存并非简单的资料清点，而是需要结合各类衍生诉讼需求，进行系统性梳理、固定与保管，避免因证据缺失、留存不规范导致后续诉讼被动。在某一破产案件中，接管阶段管理人对债务人的固定资产、银行账户进行了清点，但未接管到的合同凭证、对账函、催收记录等纸质证据，也未及时封存债务人的办公电脑、财务系统等电子设备，后续再与次债务人沟通应收账款追回事宜时，因无法提供送货单原件、催收记录等核心证据，次债务人以“债权未成立”“超过诉讼时效”为由提出抗辩，因时效问题即便提起对外追收债权之诉，亦无法胜诉，该笔债权最终无法追回。故，对于接管中的证据留存事宜，暂归纳要点如下：

首先，管理人在接管阶段的证据留存，要尽可能做到全面接管，对确无法接管到的证据材料要与企业相关人员通过笔录形式固定。接管范围应涵盖与对外债权相关的纸质、电子证据，既包括已形成的原始证据，也包括债权相关的台账、记录等辅助证据。具体而言，纸质证据应重点接管债务人与次债务人签订的合同、补充协议、送货单、验收单、对账函、催收函、增值税发票、银行转账记录等，逐一核对原件与复印件的一致性，确认证据的完整性；电子证据应重点接管债务人的办公电脑、财务系统、服务器、工作手机等设备，及时封存相关电子数据，包括微信聊天记录、邮件往来、财务系统数据、电子合同等。接管中，管理人应制作详尽的《接管清单》，明确证据名称、数量、形态、来源、持有人等信息，由交接人、管理人共同签字确认，确保接管过程可追溯、证据来源可核实。

其次，要做好证据的初步固定，防范证据灭失风险。债务人进入破产程序后，人员离职、设备闲置，证据灭失风险极高，因此，管理人在接管后应立即对易灭失、易损毁的证据进行固定。对于纸质证据，应及时整理、分类、编号，对破损、霉变的证据进行现状存档，如有必要的可尝试修复，核心证据（合同原件、对账函原件等）应单独存放、妥善保管；对于电子证据，应当场导出原始数据，同时进行截图留存，录制操作视频，记录数据获取过程、设备型号、存储路径等信息，对重要的电子证据（如催收记录、对账信息），必要时可申请公证处公证，固定证据的真实性与形成时间。同时，管理人应及时对债务人相关人员现场询问，制作调查笔录，明确债权形成过程、次债务人的履行情况、证据存放地点等关键信息，笔录应由被询问人签字捺印，固定陈述事实，为后续诉讼提供佐证。

最后，要建立规范的接管证据保管机制，确保证据存放规范。管理人应划定专人负责接管证据的保管，建立专门的证据保管档案，纸质证据存放于防潮、防火、防盗的专用档案柜，按“债权类型－证据种类－形成时间”分类存放，标注清晰，便于后续调取；电子证据存储于律所专用服务器，同时进行云端加密备份，建立电子证据管理台账，明确存储位置、访问权限，禁止擅自删除、修改电子数据。接管阶段的证据保管应贯穿整个破产程序，直至债权追收完毕、破产案件终结，确保证据在诉讼全过程中能够随时调取、完整有效。

四、破产程序中新生证据的取证与程序规范：管理人履职的核心难点与突破路径

进入破产程序后，衍生诉讼提起前或对外追收债权纠纷的审理过程中，往往会出现各类新生证据，此类证据主要包括次债务人在诉讼过程中提交的抗辩证据、管理人通过调查发现的新证据、第三方机构出具的评估、审计报告等。管理人应及时、规范地收集此类新生证据，严格遵循法定程序，确保证据的合法性与有效性，为诉请论证提供支撑。

破产程序中证据的取证，首先要树立“及时取证、精准取证”的理念，结合诉讼争议焦点，针对性开展取证工作。诉前，管理人应研判次债务人可能提出的抗辩观点，诉中，管理人应根据次债务人的抗辩方向与提交的证据，梳理争议焦点，明确是否需要申请调取、申请鉴定等证据定位、证据检索方式。例如，次债务人主张债权已清偿，管理人应及时调取债务人的银行收款记录、财务凭证等新生证据，核实款项是否实际到账；次债务人主张债权超过诉讼时效，管理人应及时收集破产程序启动前的催收记录、对账确认单等新生证据，证明诉讼时效中断；次债务人提交伪造的证据，管理人应及时申请司法鉴定，收集公章真伪、签名真实性等相关新生证据，以应对次债务人的抗辩。取证过程中，管理人应注重证据的关联性与真实性，确保新生证据能够有效支撑诉讼请求。

其次，要严格遵循法定程序，确保新生证据的合法性。管理人的取证行为必须符合《民事诉讼法》《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》及《企业破产法》的相关规定，不得违规取证。对于次债务人持有的证据材料，管理人应首先与次债务人沟通协商，要求其提交相关证据，若次债务人拒绝配合，管理人在履职责任内向法院申请调查令，明确调查范围、取证期限，以兹调取相关证据；对于第三方机构持有的新生证据，管理人应凭法院调查令或相关法律文书，依法调取，确保取证程序合法；对于需要司法鉴定的新生证据（如公章真伪、财务数据真实性等），管理人应及时向法院提出司法鉴定申请，严格遵循司法鉴定的法定流程，确保鉴定意见的合法、有效。同时，管理人在取证过程中，应制作详细的取证笔录，记录取证时间、地点、方式、参与人员等信息，确保证据的获取过程可追溯。

最后，必须严谨、高效地做好新生证据的固定与留存工作。在获取新生证据后的处理，管理人应建立高效、有序的证据固定细则，对于纸质类新生证据，应当第一时间进行复印，并在复印件上清晰注明证据来源、获取时间及具体方式，如有必要，可由两名以上取证人员签字确认，确保证据的原始性与可追溯性。对于电子类新生证据，则需严格参照接管阶段电子证据的固定规范执行，不仅要进行高清截图、完整导出原始文件，还应结合实务需求，对关键电子数据进行公证固化或使用区块链存证技术，并妥善留存硬盘、U盘等原始载体，严防证据在后续过程中被篡改、覆盖或意外丢失。此外，管理人应建立动态的证据档案管理制度，将新获取的证据及时、有序地纳入整体证据库，与接管阶段留存的既有证据进行深度整合。通过系统梳理，形成逻辑严密、环环相扣的完整证据链，并为每一份证据精准标注其拟证明的目的与待证事实。这不仅能为后续的庭审举证、质证环节打下坚实基础，更能有效支撑管理人的诉讼主张，最大程度维护破产财产与债权人的合法权益。

五、管理人证据履职的实务困境与优化建议

结合实务工作，针对管理人的履职定位，提出以下优化建议，助力管理人规范证据履职、防范执业风险。

在接管阶段证据留存方面，管理人应树立 “证据先行” 理念，标准化流程管控。将证据留存纳入接管核心流程，制定标准化证据接管操作规范，明确接管范围、固定方式、保管要求，消除随意履职可能；强化接管人员证据意识与实操培训，提升纸质与电子证据识别、固定、归档能力；建立证据接管与保管台账，实现全流程可追溯、可核查；对易灭失电子证据优先采用公证、可信时间戳等方式固化，降低证据效力风险。

在新生证据取证与程序规范方面，管理人应强化诉讼跟踪，规范程序运用。动态跟踪诉讼进程，及时研判争议焦点与证据线索，制定靶向取证方案，提升取证及时性与精准度；系统学习民事诉讼证据规则与破产法律规范，熟练掌握调查令申请、司法鉴定、第三方调取等法定程序；加强团队协同，整合专业力量梳理线索、开展取证，提高证据收集效率与有效性。

健全风险防控，强化管理人专业建设。持续学习《企业破产法》《民事诉讼法》及证据规则，熟悉衍生诉讼裁判标准，重点提升电子证据固化、调查令运用、司法鉴定衔接等实操技能；积极参与实务交流与培训，借鉴优秀履职经验，总结问题与不足，持续提升专业化水平；建立证据履职风险审核机制，对接管、取证、固定、保管全环节进行复核，及时纠正履职瑕疵，有效防范执业风险。

六、结语

在破产制度市场化、法治化持续深化的背景下，对外追收债权纠纷的办理质效直接影响破产财产价值与债权人权益保障。管理人唯有强化证据意识，构建接管留存规范化、新生取证程序化、证据管理体系化的全流程履职机制，才能高效归集破产财产、稳妥推进衍生诉讼、充分保障债权人公平受偿，同时有效防控自身执业风险，助力破产法律服务行业向更高水平的规范化、专业化发展。

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作者简介

马 腾

浙江智仁律师事务所

专职律师

教育背景：

上海政法大学学士

专业方向：

破产重整方向、私募股权基金方向

周 啸

浙江智仁律师事务所

高级合伙人

重整重组专业委员会主任

周啸律师具备扎实的法学理论基础和丰富的实务经验，并具备法律专业以外的大量理论知识和企业实践经验。执业过程中，周啸律师办理了大量诉讼案件和多起大型非诉案件。擅长企业兼并重组、破产重整、不良资产处置、企业法律风险管理、合同纠纷、投资并购等法律业务。周啸律师从业后专业办理企业破产案件，主办过多起涉及不同领域的大型公司和房地产企业司法清算、重整、并购重组案件，拥有大量破产实务一线经验和重整重组经验。主办过包括中捷资源投资股份有限公司（上市公司）重整、杭州远洋新河酒店置业有限公司重整、衢州艾科科技有限公司重整、杭州子鑫房地产开发有限公司破产清算、杭州怡丰成房地产开发有限公司预重整案、“中都系”十九家企业合并重整案、杭州申瑞置业有限公司破产清算案、浙江中友实业有限公司预重整、杭州嘉和建筑工程有限公司破产清算案、杭州西湖区第二建筑工程有限公司破产清算案等房地产企业和建设工程企业案件。主办案件曾获评浙江法院十大典型案例、浙江律协优秀案例、杭州破产审判十大经典案例。