河北
近日一位山东的朋友私信问我，说自己2026年10月就到60岁5个月，到了延退的法定退休年龄。他工龄整整42年（不延退还达不到整42年），个人账户里攒了15万块左右，想让我给算算，退休后每月到底能领多少养老金。
这问题问得很实在。今天咱就借他这个例子，把养老金到底咋算、哪些东西影响它，一次性给大家分享明白。
先说个前提：山东省2026年的养老金计发基数还没公布，现在能用的还是2025年的7831元。按照去年的经验，预计会等10月中下旬新基数出来，数字还会往上蹿一截，到时候再给大家更新。但是说实话，这个钱由于养老金计发基数也没有增长多少，养老金增长还没有消息，估计也不会有多大提高。
一、养老金不是一笔钱，是按三笔计算的。
山东省企业退休人员的养老金计算公式如下：
基本养老金计算公式就是基础养老金、个人账户养老金，外加一块过渡性养老金。
这第三块不是人人都有，只有建个人账户之前就参加工作的老职工才有（1995~1996年以前参加工作），现在50岁退休的女同志一般也就基本没有了。这位朋友42年工龄，肯定绕不开这一块，咱得给他算上。
二、第一块：基础养老金，占大头。
基础养老金 = 山东省2026年养老金计发基数 ×（1＋本人平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。
这里头有三个关键数：
- 计发基数，山东2025年是7831元，全省统一，相当于算账的"底价"。
- 平均缴费指数，说白了就是你建立个人账户制度以后的这些年缴费的平均档位，范围在0.6到3之间。缴得高、指数就高。这位朋友咱按0.8到1来算。
- 缴费年限，就是42年，这一项直接"多缴多得、长缴多得"。
套进去算：
- 指数按0.8：7831×（1+0.8）÷2×42×1% = 约2960元
- 指数按1.0：7831×（1+1.0）÷2×42×1% = 约3289元
三、第二块：个人账户养老金
这块最好算，公式是：
个人账户养老金 = 退休时养老保险个人账户储存额 ÷ 计发月数
- 个人账户里的余额，我们可以通过爱山东等很多政府官方APP、小程序查到，个人账户里15万，分子定了。
- 分母是计发月数，跟退休年龄挂钩：60岁退休是139个月，61岁是132个月。60岁零5个月是136.1个月。具体到每一个月的计发月数可参照下表：
一算：150000 ÷ 136.1 ≈ 约1103元。
顺带说一句：个人账户里存的就是你自己这些年缴的钱（每月个人缴费基数的8%，恰好是职工本人缴纳的部分），退休后按月领，要是人先走了，剩下没领完的部分还能给家里人继承，不会"充公"，多缴多留，这点大伙儿可以放心。但是退休以后领取的个人账户养老金从账户余额中扣除，可能一些退休时间长的老职工就没有余额了。
四、第三块：过渡性养老金，工龄42年的"额外奖励"。
不过说白了，过渡性养老金是针对建立个人账户制度，以前缴费年限缺少个人账户积累的待遇补偿。由于跟计发基数挂钩，没有贬值压力，所以也算额外奖励。
这块给建账前工作的老职工。山东是1996年1月建的账户（省直企业是1995年1月，青岛市是1994年10月，青岛市的情况比较复杂，也不一定非要说吃亏占便宜的），这位朋友1996年之前就上班了，那12年工龄算视同缴费，不能白干。公式：
过渡性养老金 = 计发基数 × 平均缴费指数 × 视同缴费年限 × 1.3%
- 视同缴费按12年算。
-指数按0.8：7831×0.8×12×1.3% ≈ 约977元
-指数按1.0：7831×1.0×12×1.3% ≈ 约1222元
三部分相加，究竟能领多少钱？
根据上面的数据来看，在平均缴费指数0.8的情况下，缴费42年，养老金约5040元。
平均缴费指数1.0的情况下，养老金约5614元。
大家还有什么问题，欢迎一起来讨论一下。
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