浙江
四位一体也要穿透吗？横向穿透打破壁垒
各位，今天我们聊聊四位一体如何"横向穿透"，它与穿透式监管不同，四位一体穿透的不是上下层级，而是同一层级里，部门与部门之间的"壁垒"。
先看看这个"壁垒"是怎么来的。法务、合规、内控、风险，这四项职能在企业里长期并行发展，各有各的制度体系、各有各的工作流程、各有各的评价标准。法务管合同诉讼、合规管违规行为、内控管流程节点、风险管不确定性评估，这种"九龙治水"的局面，带来了三个后果：管理资源分散、信息不共享、评价结果不一致，最遭罪的，还是跑断腿的业务部门——四个"婆婆"，多头管理。
怎么破？政策是一步一步完善的：2019 年，国资委 101 号文首次提出"强内控、防风险、促合规"，把内控、风险、合规三家的整合开了个头；2021 年，80 号文明确"探索构建法律、合规、内控、风险管理协同运作机制"，把四位一体从理念推向了实践。，但"深度协同、实质融合"，依然是普遍的难题。
那么，四位一体的"横向穿透"，到底如何穿透？我把它分成三个层次，正好和穿透式监管的的"三个穿透"遥相呼应。
第一层，职能穿透——解决"职能是否协同"的问题。四位一体框架下，法务、合规、内控、风险，不能再"各唱各的调"，而要围绕共同的风险目标协同运作。需要特别强调的是：职能穿透的核心，不是取消各职能的独立性，而是建立清晰的职责边界和接口机制。 各职能还是各职能，但彼此之间的"接口"打通了，谁该干什么、谁跟谁对接，一清二楚。
第二层，信息穿透——解决"信息是否共享"的问题。风险数据库、合规义务清单、内控缺陷台账、法律纠纷案例，这些信息过去各锁各的抽屉。信息穿透要做的，是让它们变成所有职能共同使用的"公共资源"。它的价值在哪？合规发现的新法规，能及时传给风险去更新清单；内控发现的流程缺陷，能帮合规做违规预警；法律纠纷里暴露的管理漏洞，能反馈给内控去优化控制。 信息一通，四个职能就像打通了神经末梢，牵一发而动全身。
第三层，管理统筹——解决"计划、检查、评价、整改是否协同"的问题。这一层最接地气，各职能在制定年度计划、搞专项检查、做考核评价时，要统筹安排、协同推进，不能再"多头下达任务、基层重复填报"。具体而言就是四个"统一"：统一的风险评估机制、统一的制度管理平台、统一的检查评价计划、统一的问题整改跟踪。
最后总结一下，这三层穿透——职能穿透、信息穿透、管理统筹，层层递进，推动企业风险管理从"人和人协同"、到"数据和数据共享"、再到"事和事统筹"。
特别声明：以上内容(如有图片或视频亦包括在内)为自媒体平台“网易号”用户上传并发布，本平台仅提供信息存储服务。
Notice: The content above (including the pictures and videos if any) is uploaded and posted by a user of NetEase Hao, which is a social media platform and only provides information storage services.
