防范和打击非法金融活动总体战：实战手册100课（34）

本期主题：“全链条治理”六环节逐环拆解（四）：案件攻坚怎么“处”

核心看点：整合新疆、安徽、贵州、湖北、山东等地方案中的案件攻坚设计——存量案件怎么分类、台账怎么建、领导怎么包、挂牌怎么督、销号怎么管、追赃怎么追

一、案件攻坚在“全链条治理”中的定位

案件攻坚是“六个方面”的第四环，也是“三年总体战”中最硬的一块骨头。

前面三环——源头防控、监测预警、打早打小——都是在风险“长大”之前动手。但总有一些风险，因为发现晚了、介入晚了、或者手段不够硬，最终还是“长大”了。存量案件、陈年积案、亿元大案——这些就是案件攻坚要啃的“硬骨头”。

案件攻坚的核心使命是“清旧账、啃硬骨、还欠账”。“清旧账”——把多年积累的存量案件清掉；“啃硬骨”——把那些涉案金额大、涉及人数多、历时长的“骨头案”啃下来；“还欠账”——把该追的钱追回来、该给群众的交代给到位。

如果说打早打小是“不让新案件发生”，那么案件攻坚就是“把已经发生的旧案件处置好”。两者一“防”一“治”，共同构成“三年总体战”的完整闭环。没有案件攻坚的“治”，打早打小的“防”就没有底气——反正旧案子也没人管，新案子来了也不怕。

二、案件攻坚的三大核心任务

综合各地方案，案件攻坚可以归纳为三大核心任务。

任务一：存量案件化解。

新疆方案要求兵地分类建立侦查、起诉、审判、执行存量案件台账，实行销号管理，三年内实现案件总量大幅压降。安徽方案要求加快存量案件攻坚。湖北方案在前期专项行动中已实现存量案件数下降超50%。贵州法院系统2025年以来一审审结涉金融犯罪刑事案件318件，其中过亿元案件18件。

各地方案普遍把“存量案件化解”作为案件攻坚的第一任务。存量案件不清，一是群众不满意——案子拖了几年没结果，受害群众看不到希望；二是资源被占用——陈年积案占用了大量的司法和行政资源，新案件反而没人手处理；三是社会不稳定——案件久拖不决，受害群众情绪积压、容易引发群体性事件；四是影响公信力——案子办了几年没结果，群众对政府的信心逐渐消磨。

任务二：大案要案突破。

新疆方案要求五年以上陈年案件、亿元大案落实领导包案、挂牌督办。安徽方案同样要求对5年以上、亿元以上重点案件实行领导包案、挂牌督办。贵州法院系统2025年以来审结的318件案件中，过亿元案件18件。山东方案要求紧盯重点案件，快侦快办，加大追赃挽损力度。

陈年积案为什么难啃？时间久了、证据散了、人员散了——当年参与办案的人可能已经调走了、当年的证据材料可能已经不全了、当年的涉案人员可能已经找不到了。“5年”是一个门槛——超过5年的案件，难度呈指数级上升。“1亿”是一个门槛——超过1亿元的案件，社会影响大、涉及人数多、追赃难度大。“5年+1亿”两条杠，达到任何一条，就启动领导包案、挂牌督办——用行政力量打破“拖”的局面。

任务三：追赃挽损。

新疆方案明确要求追赃挽损。山东方案要求加大追赃挽损力度。湖北方案要求办案全过程追赃挽损。百色方案要求强化追赃挽损。

非法集资案件，群众最关心的不是“抓了几个人”，而是“我的钱还能不能回来”。追赃挽损就是回答这个问题的。追赃挽损要做到“三同步”——侦查阶段同步查控资产、审判阶段同步处置资产、执行阶段同步退赔群众。贯穿全流程，不是最后才想起来。

三、案件攻坚的四把“刀”

我们在第13篇中已经详细介绍了案件攻坚的“四把刀”——领导包案、挂牌督办、销号管理、追赃挽损。第24篇作为“怎么处”的操作指南，更侧重回答“每一步怎么走”。

第一把刀：领导包案——谁来推？

新疆方案和安徽方案的标准是“5年+1亿”——5年以上陈案、亿元以上大案，落实领导包案。

具体操作上，首先建立“包案清单”——把符合包案条件的案件逐一列出，注明包案领导、包案期限、包案目标。新疆要求分类建立侦查、起诉、审判、执行存量案件台账，这就是“包案清单”的基础。其次明确包案职责——包案领导不是“挂名”，要亲自过问案情、亲自协调资源、亲自督办进度。最后定期汇报——包案领导定期向上一级报告包案进展，包案情况纳入领导考核。

第二把刀：挂牌督办——谁来盯？

与领导包案并列，新疆方案和安徽方案均要求“亿元大案挂牌督办”。领导包案解决“谁来推动”，挂牌督办解决“谁来盯着”。

具体操作上，首先明确挂牌条件——达到什么标准启动挂牌督办（亿元以上、重大社会影响、跨区域等）。其次确定挂牌层级——省里挂牌市里、市里挂牌县里，挂牌层级越高，督办力度越大。再次建立督办机制——定期报送进展、定期现场督导、定期通报情况。最后明确办结时限——挂牌案件必须有明确的办结时间，到期未办结要说明原因、追究责任。

第三把刀：销号管理——怎么算完？

新疆方案要求“分类建立存量案件台账，实行销号管理”，目标是“三年内实现案件总量大幅压降”。

具体操作上，首先建立台账——每个存量案件都要有账可查：案件名称、所处阶段（侦查/起诉/审判/执行）、责任人、销号标准、预计销号时间。其次明确销号标准——什么算“销号”？案件审结了算销号？资产处置完了算销号？群众诉求解决了算销号？必须要有明确标准。再次定期调度销号进度——新疆的“周调度、月通报”就是盯销号进度的机制。最后验收销号质量——不是“报了销号就完了”，要验收是否真的“销”了、是否还有“尾巴”。

第四把刀：追赃挽损——群众怎么看？

各地方案普遍要求“追赃挽损”，但具体操作路径不尽相同。

侦查阶段要第一时间查控涉案资产——冻结账户、查封房产、扣押车辆，跑得越快，资产流失越少。审判阶段要依法处置涉案资产——拍卖、变卖、退赔，资产处置要公开透明。执行阶段要按比例退赔受害群众——退赔过程要公正透明，让群众看到“钱真的回来了”。

四、案件攻坚的协同机制

案件攻坚不是某一个部门的事，需要多部门协同。各地方案在案件攻坚的协同机制上，有几个值得关注的设计。

公检法协同。贵州法院系统在“总体战”启动4个月后就通报了318件案件的审结情况——法院系统的“率先亮剑”，为公安侦查、检察院起诉提供了“后盾”支撑。湖北“公检法协同发力”——公安侦办、检察院起诉、法院审判、执行追赃，四个环节环环相扣。

行刑衔接。行政处置与刑事打击的衔接是案件攻坚的关键环节。福建的“闽执法”平台建立了行刑衔接全链条双向闭环机制——行政发现涉嫌犯罪的移送公安，公安发现行政违规的移送监管部门。双向流动，不留缝隙。

上下联动。新疆的“兵地联合”——自治区与兵团联合办案，打破行政壁垒。挂牌督办本身就是上下联动的机制——上级盯着下级办、上级帮助下级协调资源。

五、案件攻坚能力建设的“三个关键”

综合各地方案的实践，案件攻坚能力建设要抓住三个关键。

关键一：台账要“清”。到底有多少存量案件？每个案件处在什么阶段？责任人是谁？销号标准是什么？——台账不清，攻坚无从谈起。新疆方案要求“分类建立侦查、起诉、审判、执行存量案件台账”——四个阶段分别建账，每个阶段的台账有不同的销号标准。

关键二：包案要“真”。领导包案不是“挂名”——挂了名就要真过问、真协调、真督办。包案领导的态度，直接决定了案件攻坚的力度和速度。安徽方案和新疆方案都要求领导包案——如果包案领导只是“挂个名”，那这个制度就失去了意义。

关键三：追赃要“快”。案件立案后，第一时间查控涉案资产——账户冻结、资产查封、人员控制——越快越好、越早越好。资产每流失一天，群众的损失就多一天、追回的希望就少一分。

六、案件攻坚对各方的启示

对方案起草者的启示：案件攻坚不能只有“加快存量案件处置攻坚”一句话。要明确：哪些案件启动领导包案？哪些案件挂牌督办？存量案件台账怎么建、怎么管、怎么销？追赃挽损怎么同步推进？公检法怎么协同？行刑怎么衔接？每一把刀都要有具体设计、具体制度、具体责任人。

对一线办案人员的启示：案件攻坚不能“就案办案”——案子办了、人抓了，但台账没有销、资产没有追、群众没有安抚、社会没有稳定——案子就不算“办完”。要树立“全链条”意识——从立案到销号，每一个环节都要做到位。

对地方领导的启示：案件攻坚需要“一把手”推动。领导包案不能“挂虚名”——该拍板的时候要拍板、该协调的时候要协调、该督办的时候要督办。领导越重视、攻坚越有力；领导越不闻不问、案件越拖越久。

本期金句

案件攻坚是“全链条治理”中最硬的一块骨头，也是群众最关注的一环。四把刀——领导包案把最难啃的骨头交给最高级别的人，挂牌督办让上级盯着办，销号管理处置一个销掉一个，追赃挽损不光要破案更要还钱。新疆的“5年+1亿”给出了包案的标准，安徽的“分类建账”给出了销号的路径，贵州的318件案件给出了攻坚的成果，湖北的50%降幅给出了销号的成效。存量案件清不掉，打早打小就没有底气——案子拖了几年没结果，群众看不到希望、社会看不到公平、新案子来了也没人怕。台账要“清”、包案要“真”、追赃要“快”——三个关键，一个目标：存量案件清得掉、群众损失追得回、社会风险稳得住。

思考题

第一，你所在地区的存量案件台账，是否做到了“分类建立、动态更新”？有没有超过5年的陈年积案？

第二，你所在地区的领导包案制度，是“真包”还是“挂名”？包案领导是否真正过问案情、协调资源、督办进度？

第三，你所在地区的追赃挽损工作，是否做到了“侦查阶段同步查控、审判阶段同步处置、执行阶段同步退赔”的“三同步”？

培训建议

适用对象：各级防非打非牵头部门负责人、政法系统相关工作人员、案件处置一线人员。

教学要点：

第一，重点讲解案件攻坚的“三大核心任务”——存量案件化解、大案要案突破、追赃挽损——每一任务的目标是什么、怎么操作。

第二，重点剖析“四把刀”的操作流程——领导包案怎么包、挂牌督办怎么挂、销号管理怎么销、追赃挽损怎么追。每一步都有具体动作、具体时间、具体责任人。

第三，引导学员对照检查——本地案件攻坚的四把刀，哪把刀用得好、哪把刀还需要加强。

互动设计：让学员分组讨论——给出一个模拟场景（某地有一起5年前的非法集资案件，涉案金额2亿元、涉及800人，目前处于审判阶段），请各组设计一份案件攻坚方案：该不该启动领导包案？由谁包案？销号标准是什么？追赃挽损怎么做？

【备注】【关于本系列】

2026年4月22日，国家部署了为期三年的“防范和打击非法金融活动总体战”。

围绕这场“总体战”，深圳市钱诚互联网金融研究院立即组织学习讨论，结合10多年来在金融行为监测一线摸爬滚打的实践积累，一个月内写出了100多篇学习笔记，分为“打击篇”“防非篇”“案例篇”三个系列，陆续发表在新媒体平台上，后根据读者建议整理成书《金融行为理论与实践——“防非打非总体战”学习笔记》。

那本书解决的是“是什么”的问题——政策怎么解读、国际经验怎么借鉴、理论框架怎么搭建。

这套《防范和打击非法金融活动总体战：实战手册100课》，是它的姊妹篇。解决的是“怎么干”的问题——各地方案怎么落地、培训课程怎么讲、实操工具怎么用、典型案例怎么分析。

100课相对独立，不必从头读到尾，可按需选用。如果你是基层监管人员、培训讲师、网格员、公安民警、行业主管部门或金融机构工作人员，总能找到对你有用的一课。