吉林
江苏南京一位企业老职工，42年工龄，个人账户20.85万元，2026年8月办完退休手续后，每月基本养老金核定到手6540.90元。 这笔钱由基础养老金、过渡性养老金和个人账户养老金三块组成，每一块都有清晰的算法，并不是"工龄长"三个字就能直接换来。 
江苏2026年养老金计发基数全省统一为每月8917元，60岁退休对应的个人账户计发月数是139个月。 这位老哥的基础养老金是3783.53元，过渡性养老金是1256.79元，个人账户养老金是1500.57元，三笔相加见分进角后正好是6540.90元。
基础养老金的高低，关键看"平均缴费工资指数"。 这位老哥1992年至退休的实际缴费指数加权平均后是1.0205，意味着他整个职业生涯的缴费水平略高于省平工资。 基础养老金公式用8917元乘以（1+1.0205）再除以2，乘以42年，乘以1%，得出的就是那3783.53元。
真正让这笔养老金"上档次"的，是过渡性养老金这一块。 江苏1995年12月31日前参保、2024年1月1日后退休的人员，过渡性养老金按"计发基数×1995年底前平均缴费工资指数×1995年底前缴费年限×1.2%"计算。 这位老哥1995年底前的平均缴费工资指数是0.9523，对应年限12年4个月，算出来1256.79元。
更重要的一层背景是，江苏从2024年1月启动过渡性养老金计发新办法，对新办法高于老办法的部分设了三年过渡：2024年发40%，2025年发70%，2026年1月1日起100%全额发放。 这位老哥2026年8月退休，正好踩在100%兑现的节点上，过渡性养老金一分不少地全额计入。
个人账户养老金的计算最直接：20.85万元除以139个月，等于1500.57元。 这部分完全来自他本人历年缴费的8%加上账户利息积累，与统筹基金无关。
网上常有"工龄+个人账户"的网红速算公式，按42+20.85粗略估算约5200元。 但实际核定结果比这高了1300多元，差额主要就来自过渡性养老金的历史红利，以及平均缴费指数对基础养老金的拉动。 在江苏，1996年前参保的"中人"用这种网红公式估算，普遍会出现1000元以上的偏差。
把6540.90元放进江苏的参照系里看，公开报道的2026年江苏企业退休人员月人均养老金约3865元。 这位老哥的到手数明显高于企退人均水平，在42年工龄的企退群体中属于中等偏上。
苏南和苏北的企退待遇存在自然分化，苏州、南京、无锡的企业退休普遍在4000到6000元区间，苏北部分县市有不少在2500元上下。 全省统一的计发基数和公式面前，拉开差距的是缴费年限、缴费指数以及是否有视同缴费年限。
临近退休的朋友，最该做的是提前1到2年核对两件事：一是档案里的视同缴费年限认定，早年国企、集体企业、下乡、参军的经历都要翻出来确认；二是去"江苏智慧人社"小程序打一份个人账户对账单，核实实际本息金额。 这两项的准确度，直接决定了过渡性养老金和个人账户养老金的最终数额。
6540.90元这个数字背后，是一位老职工42年职业生涯里每一次缴费档次的累积，也是江苏三年过渡性养老金改革红利的落地。 你在江苏哪座城市退休？ 到手养老金是多少？ 欢迎在评论区聊一聊，我们一起把这笔账算明白。
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