审计、税务、国资委都在盯着！虚假贸易、融资性贸易零容忍并倒查15年，你的业务经得起自查吗？

来源：市场资讯

（来源：Moly万联网）

这不是演习，这不是演习，这不是演习！
重要的事情说三遍。如果你还在用“以前都这么干”的老思路做供应链业务，那接下来的内容，可能关系到你的饭碗，甚至你所在企业的生死。

风暴真的来了。

2026年1月1日起，《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》（国资委令第46号）正式施行。这可不是一纸空文。这几个月，从中央到地方，动作频频：国务院国资委专门召开地方国企虚假贸易整治专题会议，2026年国企专项倒查工作部署通知也已经下发。就连国家税务总局发布的发票正负面清单，都在盯着虚假贸易。

说白了，合规与风控早就不再是划条“红线”警告一下就完事了，现在是动真格的了——要倒查15年，零容忍！

“生命线”三个字，第一次这么沉甸甸。

现在各地国企都动起来了。动作快的，已经自查完毕在整改了；动作慢的，也正在翻箱倒柜地查；当然，也还有没开始的。但无论你在哪个阶段，相信大家心里都压着同样的问题：

一、怎么查？怎么证明自己没问题？万一查出问题怎么改？怎么才能改到位？

这大概是当下每一位做供应链的国企人，最焦虑的事。

也正是在这个节骨眼上，8月6-7日，南京，万联网联合两位有着近20年风控实战经验的老师，推出了《供应链业务合规与风控自查及整改》专题培训。

这堂课不讲虚的，就干三件事：帮你怎么自查、怎么自证、怎么整改。

整个课程按照全流程的颗粒度来拆解——从客户准入、尽职调查、信用评估、授信审批，到签约、运营、动态监控、预警处置、账款催收，十多个环节，一个不落。

而且覆盖所有相关岗位：业务、风控、法务、合规、财务、商务、物流……谁来听都有收获。

二、具体讲什么？咱们用大白话说几个你最关心的痛点：

第一，怎么应对“十不准”的质疑？

直发贸易、瞬时货转、以销定采……这些业务模式被审计追问怎么办？

什么叫“实质控货”？我派人24小时盯着仓库、自己安排运输、装一堆摄像头实时监控，这算不算？——课上会告诉你，什么才是真正能站住脚的“控货”。

是不是只要不出钱、不预付、不赊销，就不算融资性贸易？如果客户死活要求必须预付或赊销，这生意还做不做？

不想承担价格风险和质量风险，只能背靠背，怎么办？

客商不配合，上下游是不是关联方、是不是循环贸易，根本查不出来，怎么办？

这些问题，老师会基于大量的“体检整改”实战经验，现场给你拆解。

第二，用真实案例告诉你：为什么“形式合规”根本没用！

课程里会还原一个真实案件：一家国企深陷“四国企三民企”的长链条融资性贸易，暴雷前一直坚信自己做的是真贸易，结果呢？

还有民企用“融资性贸易”当挡箭牌，赖账不还甚至反咬一口要求赔偿的多种情形。

听完你就会明白，怎么避免“被动”掉进别人做好的局里。

第三，事前的尽职履责，怎么做才算“到位”？

准入门槛怎么设？五个步骤、五个维度，外加业务人员快速初筛的“三看”法。

尽调怎么做才有效？实控人是谁、隐性关联关系怎么挖、真假货主怎么辨、税务发票合不合规……这些关键信息怎么拿到手。

信用评估不靠拍脑袋，五维信用评级模型怎么用。

授信额度到底给多少？不凭关系、不凭感觉，有方法。

第四，事中的运营管控，漏洞到底在哪？

控货怎么控？运输商、仓储商怎么管？出入库、盘库怎么才能不出岔子。

应收账款怎么管才能确保债权有效、避免坏账。

动态监控看什么指标？客户异常、价格异常、货物异常、税务异常——发现了怎么快速调整、快速退出。

预警和处置怎么做？五级预警机制，什么情况对应什么动作，课上都会讲到。

第五，事后的催收和化债，怎么最大程度免责？

催收的时机、方法、力度不同，结果天差地别。

除了打官司，还有六种化债方法你知道吗？

坏账怎么核销才符合46号令的追偿要求？

第六，集团管控的难题：怎么避免“一管就死、一放就乱”？

这是很多集团型国企的痛点。管太死，业务没法做；放太松，风险管不住。课上会讲多维度风险隔离怎么做。

还有，团队人不够，精细化管理做不了，怎么办？ 这也是现实问题。

你看，这些都是实实在在的难题，没有一个能绕过去。

三、谁该来听？

如果你是国企供应链公司、产业互联网平台、物流公司、科技公司的高管、业务、风控、法务、合规、审计、内控、商务、财务、物流、人力资源、IT——只要跟供应链业务沾边，这堂课都跟你有关。

万联网在供应链领域深耕了18年，光供应链业务专题培训就办了43期。服务的学员企业包括中国兵工物资集团、中国航油、中国石油、苏美达、浙商中拓、陕西交控、山西焦煤、湖北交投、厦门信达等2000多家央企、国企、上市公司，超过3000位高管来过。

这次请的两位老师，一位是曾任世界500强风控总裁、20年实战经验的老手，另一位是曾任怡亚通风控总监、现为十几家国企供应链公司提供法律合规服务的合伙人律师。实战出身，不是光讲理论的。

最后说句实在话——

风暴已经来了。倒查15年，不是开玩笑的。与其被动等着被查、被追责，不如主动出击，把该查的查清楚、该改的改到位。

把合规做扎实，把该拿下的业绩拿下，该防的风险防住，该免责的免责。

8月6-7日，南京，咱们课上见。

四、课程将包含但不限于以下话题

课程将对标“十不准”“46号令”等监管文件，从“合规管理、内控与风险管理”全面自查与整改的角度，带领大家解决以下问题：

(一)虚假贸易、融资性贸易的自查、自证与整改

①　【理解实质】怎么应对审计/监管/税局对各方面的质疑，如指定供应商/背靠背/固定收益/利润极低?是不是触犯其中一条就算违规?

②　【直发】直发贸易/瞬时货转/以销定采等业务如何合规?

③　【控货】什么叫控货?怎样才叫实质控货?派人现场盯着收发货、自己安排运输、24小时守着仓库、技术实时监控、货权宣示=业务真实、安全？

④　【垫资】是不是不出资金/不预付/不赊销，就不涉嫌融资性贸易?如果服务实体企业，交易对手一定要预付或赊销，怎么办?

⑤　【背靠背】不想承担价格风险和质量风险，该怎么办?

⑥　【关联关系】客商不配合，风控要求落空咋办?(如无法穿透上下游有无循环、有无隐性关系)

⑦　【耍赖】民企以融资性贸易要挟国企，赖账不付款或要求赔偿怎么办?

⑧　【两头在外】如何理解十不准中提到的两头在外?

⑨　【疑难杂症】基于丰富的体检整改辅导经验，解答现场学员提出的“在自查、自证、整改过程中”碰到的其他“疑难杂症”问题......

(二)事前事中事后全流程风控的自查与整改

①　【尽职履责】供应链业务事前-事中-事后全流程如何尽职履责?

②　【准入尽调与评级】如何科学准入、尽调和评估客商风险，而不是靠经验和领导熟人关系?

③　【授信】如何不拍脑袋定授信额度与账期?尤其是老客户的超额授信?

④　【合同】如何贴合业务实际设计合同条款，如何具备法商思维，而不只是法律思维?

⑤　【控货】如何确保货物安全?多方抢货问题怎么解?

⑥　【内控】如何完善运营与内控体系，如何防范监守自盗?

⑦　【国企仓】国企仓库也不一定可靠，如何管理和考核?怎么解决盘库从没盘清楚过的难题?

⑧　【税务风险】自身不搞虚假贸易、开票经济，但上游客户涉嫌致自身经营开票受影响怎么办?

⑨　【动态管理】国企/龙头/老客户的风险都不能掉以轻心，但该如何动态评估风险和调整服务策略?

⑩　【预警处置】如何进行风险警和处置，最大降低或有损失?而不只有应急汇报流程

⑪　【催收】催收技巧有哪些?如何有效避免因逾期(或有损失)而被追责?同一笔账，不同时机/人员/方法结果大相径庭

⑫　【化债】除了诉讼，还有哪些更快更好的化债处理方法?

⑬　【集团管控】集团管控子公司风险，如何避免一管就死、一放就乱?如何做多维度风险隔离?

⑭　【人员不够】人员编制不足，团队不够人，难以精细化风险管控，怎么办?

五、具体课程纲要

课程主旨：把合规做扎实，把该拿下的业绩拿下，该防的风险防住，该免责的免责

教学形式：全流程讲解+配工具模板+真实案例详解

第一天：虚假贸易、融资性贸易的自查、自证与整改

授课老师：张老师 万联网首席供应链业务法律风控专家

（一）正确理解十不准：是不是触犯其中任意一条就算违规？如何从业务实质上判断是否违规？

1.直发/瞬转/以销定采等业务被质疑怎么办？

2.被质疑没有实质控货？怎样才叫实质控货？派人现场盯着收发货、自己安排运输、24小时守着仓库、技术实时监控、货权宣示=业务真实、安全？

3.是不是不出资金/不预付/不赊销就不涉嫌融资性贸易；如果服务实体企业，对方一定要预付或赊销，怎么办？

4.不想承担价格风险和质量风险，不得不背靠背怎么办？

5.客商不配合，风控要求落空（如无法穿透上下游有没有循环、是否关联），怎么解决？

6.答疑互动：基于丰富的体检整改辅导经验，解答现场学员提出的“在自查、自证、整改过程中”碰到的各种疑难杂症......

（二）通过三个典型真实案例的风险解析，理解为什么不能形式合规？！

（不局限于以下案例，将根据时间和需求从案例库中灵活选用、有序安排）

1.真实案例还原：假设你是“某‘四国企三民企’长链条融资性贸易案件”中的国企，你一直坚信自己做的是真实贸易，但暴雷后发现并不是，你如何保护自己？

2.现实已出现的民企以“融资性贸易”赖账的多种情形、案例

3.小结与延展：如何避免“被动”掉进“别人做局的融资性贸易”中

（三）虚假贸易、融资性贸易的自查、自证与整改

1.合同管理方面的自查、自证与整改要点

（1）设计条款：主合同/担保合同核心条款设计要点。

（2）签署合同：合同有效性；合同审核要点。

2.运营与内控方面的自查、自证与整改要点

（1）单据规范：单据管理的重大误区。

（2）商务跟单：操作人员授权与联系；资料/单据收集与审核要点；复核检查。

（3）管理运输：服务商的准入评估、动态考核要点；收/交货单据回收与要素审核；收/交货验收要点。

（4）管理仓储：仓储方准入评估、动态考核要点；出入库规范化要求；盘库注意事项。

（5）管理货权：货权的概念；典型货权风险点；如何确权；发生一货多卖/一货多押时如何基于善意维护自己的权利……

第二天：事前事中事后全流程风控的自查与整改

授课老师：张老师 万联网首席风险管理实战专家

（一）理解46号令、开票经济纠治等政策：如何追责、如何尽职、如何免责

（二）全流程事前工作的自查与整改：全员如何实质尽职？

1.准入门槛方面的常见漏洞与整改：五个步骤、五个维度建立准入门槛；业务人员快速初筛业务的“三看”准入法

2.客商尽调方面的常见漏洞与整改：客户画像如何描绘、尽调有效性（如实控人、隐性关联关系、真假货主、税务/发票合规性等价值信息的获取）、科学尽调前中后工作方法

3.信用评估方面的常见漏洞与整改：五维信用评级模型及参考指标体系、模型的有效性如何保障、信用评级表参考模板

4.授信管理方面的常见漏洞与整改：如何确定授信规模释放额度和账期、授信分级审批、审批权限矩阵

5.事前环节，匹配46号令的其他关键操作

（1）制度对标与内控嵌入

（2）责任划分与决策留痕

（3）容错机制与创新激励

（三）全流程事中运营的自查与整改：全员如何实质尽职？

1.控货方面的常见漏洞与整改：管运输仓储服务商、管货权、管出入库、在库盘库、管价值、管闭环

2.应收管理方面的常见漏洞与整改：如何确保债权有效性；应收账款健康度分析与管理，有效规避或有损失风险

3.动态监控与调整方面的常见漏洞与整改：动态监控指标的设计，如客户异常、价格异常、货物异常、税务异常；动态调整机制设计，如超授信管理、联动风控机制、快速退出机制等等

4.预警与处置方面的常见漏洞与整改：五级预警与处置的指标、阈值、动作示例；案例演绎；有效预警与处置的三重保障

5.事中环节，匹配46号令的其他关键操作

（1）实时风险预警与"或有损失"识别

（2）高风险业务专项管控

（3）集团管控与责任上溯机制

（四）全流程事后工作的自查与整改：全员如何实质尽职？

1.账款催收方面的常见漏洞与整改：

通过科学有效的催收机制实现业务的安全结束，降低逾期和坏账可能性，最大程度消灭或有风险：时机、处理措施、处置力度不同，结果大不同。

2.逾期/坏账处置方面的常见漏洞与整改：

（1）情况的诊断与分级分类

（2）除了诉讼之外的六种化债方法

（3）坏账核销：按照46号令要求的追偿机制

3.事后环节，匹配46号令的其他关键操作

（1）损失穿透化认定与证据链构建

（2）责任追溯与复合化处理

（3）整改提升与体系优化

（五）合规、内控与风险管理体系的自查与整改

1.在合规与风控升级过程中，除了把全流程操作细节做扎实，还有哪些问题要解决

2.如何通过全面风险管理体系解决那些问题

六、授课老师介绍

张老师 万联网首席供应链业务法律风控专家、北京德和衡（深圳）律师事务所合伙人、20年供应链行业工作经验

曾任怡亚通等供应链企业风控总监，负责公司金融产品架构设计、风险管理体系建立及项目风险防控，拥有18年供应链业务与供应链金融风控实战经验。现为十几家国企供应链公司提供常年法律顾问与合规专项法律服务，并成功办理了几十起因供应链金融产生的民商事争议解决案件。服务过的典型客户有：日本国三井物产株式会社、新疆商贸物流集团、广西玉柴物流集团有限公司、深圳港腾互联科技有限公司（腾讯与招商局合资公司）、江西省财投供应链金融有限公司、丰城金融控股集团有限公司、深圳蜀物实业有限公司、四川能投（香港）控股有限公司、中方信息科技（深圳）有限公司、联合利丰供应链股份有限公司、顺丰数科（深圳）技术服务有限公司、黑龙江省交投集团旗下俄运通平台等等。

张老师 万联网首席风险管理实战专家、大型集团风控总裁、20年供应链服务行业相关工作经验

曾任世界500强多元化集团企业风控管理总裁；在华富洋、联合利丰等大型供应链平台企业担任过多年风控总监；担任过供应链业务部门负责人，业绩增长18%，逾期率大幅降低；在多元化集团企业、A股上市公司、供应链平台等多家名企有20多年工作经历。拥有丰富的战略规划、顶层设计、投资（收并购）、供应链风控、运营、内控合规、财审等管理工作经验；为近百家各类型企业及实控人提供过高级顾问、决策智囊、咨询诊断等服务，累计为企业规避和减少各类投资及运营、信用风险损失价值超过百亿元人民币。

七、主办单位简介及往期参训企业

万联网成立于2008年，专注于现代供应链创新与实践领域的智慧分享与资源链接。依托多年来在供应链、金融、科技领域的资源积累，深度打通“政-产-学-研-媒-金-用”。如今已经发展成为集新闻资讯、会议活动、培训咨询、商务对接等为一体的供应链生态服务平台。

万联供应链新质发展智库是由供应链创新与实践领域的10+位顶级专家共同发起的智囊团组织，致力于为行业总结实战经验、研究前沿趋势、提供培训与咨询及陪跑等全方位智慧服务，具体研究范畴包括：现代供应链模式创新、供应链数智化、供应链产融创新、全面风险管理。已开展12年供应链领域专题培训、3000+线下学员企业、累计合作500+实战导师。

通过公开课、内训和咨询等形式，万联网已为超1800家国企供应链公司提供过服务，具体如：中国兵工物资集团、中国航油集团、中国石油、苏美达、浙商中拓、华能电商、陕西交控、山西焦煤集团、湖北联投、包头正信集团、内蒙古交通集团、湖北商贸、湖北交投、河南自然资源投资、甘肃建投、山东钢铁、延长石油、厦门信达、厦门海峡、厦门港口、圣圆能源集团、淮北矿业集团、武汉金控、内蒙古通盛资本、北部湾投资集团、广西广投、广西北投、广西交通物资、陕西公路集团、陕西文投、淮安水利物资、山西天地王坡、贵州铁投、河南投资集团、前海产业发展集团、山东民生资源集团、深圳港口、新星丝路通、廊坊建设、北京首发、北京京粮、兴港集团、湖北长捷、湖北宏泰、四川联程资产、瓯江口产业集团、河南煤炭储配交易中心、廊坊国投、广州发展能源物流、安徽白帝集团、湖南建投、江西江冷、河南中豫、大河国际、交远物流、连云港投资、山东海洋投资、鹤壁绿康、国创鹤壁、苏海集团、西安政道桥建设、安琪酵母、五粮液、泸州老窖、通汇资本、中油物流、中储智运、江苏沿海开发集团、安吉物流、佛燃能源、江西江投资本、黑龙江睿资产经营、江西蓝投、丰城金控、许昌金控、许昌投资、金航商业保理、鲁担产融、卓尔智联、中企云链、辽宁成大股份、九江银行、富民银行、渤海银行、山西银行、天津智能交通运行监测中心等集团及旗下企业等。

而本期《供应链业务合规与风控全流程手册级实操精讲培训》，也将汇聚数十家来自全国各地的国资国企，也是供应链业务交流的最佳阵地，也欢迎大家踊跃前来报名。

八、课程报名须知

（一）时间地点

1、开课时间：2026年8月6-7日（周四、周五）

2、开课地点：江苏南京（详情见报到函）

（二）教学形式

1、2位老师从业务流程、岗位工作的视角，进行全流程风控细则讲解

2、融资性贸易案例演习，分组讨论，让团队更好磨合

3、知识点搭配实用风控模板与工具讲解，能直接用于工作中

（三）适合对象

1、适合企业：国企供应链公司、产业互联网平台、物流公司、科技公司等

2、适合人员：最好是公司一把手带着业务、经管、风控、法务、合规/审计/内控、商务、财务、物流、人力、IT等成员共同参训，集体参与分组研讨，提高团队协同

（四）课程费用

1、报名费用：4800元/人

2、优惠政策：4500元/人（5人成团立享）

3、温馨提示：此费用包含培训讲义、讲师费用、场地费、2天午餐费用等，其他费用由学员自行安排

（五）报名联系

报名联系：李老师

联系电话：191*6853*6275（微信同）

万联网2026年8-10月公开课计划

序号

课程主题

时间

地点

（拟）

1

《大宗品类风控课（铜、铝、煤炭、化工）》（2天）

8月20-21日

2

《供应链业务合规与风控全流程手册级实操精讲》培训（2天）

9月10-11日

南昌

3

《外贸进出口供应链业务实操与风控课》（2天）

9月23-24日

深圳

4

《供应链业务合规与风控全流程手册级实操精讲》实操课（2天）

10月8-9日

昆明

5

《供应链业务转型升级：物贸一体化实操课》（2天）

10月22-23日

济南

来源：万联网