公安部通报金某灵公司等上市公司财务造假犯罪内幕

来源：北京日报客户端

5月20日，公安部曝光金某灵公司违规披露重要信息、欺诈发行证券案等5起案件内幕。公安部证券犯罪侦查局第二分局局长郎俊义表示，针对投资者深恶痛绝的上市公司财务造假类犯罪，公安机关始终保持严打高压态势，从严惩治涉嫌犯罪的上市公司控股股东、实际控制人等，深挖财务造假背后的挪用资金、职务侵占等掏空公司资产的犯罪行为，对参与和配合造假的中介机构及第三方“一案双查”，全面净化行业生态，维护广大投资者合法权益。

此次公布的5起案件为：

金某灵公司违规披露重要信息、欺诈发行证券案，某会计师事务所提供虚假证明文件案

前年5月，公安部证券犯罪侦查局第二分局依法立案侦办金某灵公司违规披露重要信息案。经查，自2017年至2022年，金某灵公司董事长、总经理季某伙同财务总监袁某等人，通过多种方式虚增各年度营业收入和利润，连续6年对外披露虚假年度报告，虚增利润总额近8.2亿元。

另查明，自2019年以来，金某灵公司启动非公开发行项目，经证监部门批准，2021年1月金某灵公司向特定对象南通某公司发行人民币普通股（A股），共计募集货币资金8亿元。在金某灵公司向证监部门报送及对外披露的相关发行文件中，引用的2017年至2019年主要财务指标均含有重大虚假内容。季某、袁某等人明知上述情况，仍分别作为金某灵公司董事、高级管理人员、监事签字确认上述发行文件，涉嫌欺诈发行证券犯罪。

还查明，某华会计师事务所合伙人范某（时任该所广州分所所长）、胡某（时任该所广州分所副所长）明知金某灵公司业务收入成本无可靠依据、审计项目组与金某灵公司就收入确认方法存在重大意见分歧等情况，仍以该所名义连续多年为金某灵公司出具虚假的年度审计报告，涉嫌提供虚假证明文件犯罪。案发后，警方将季某、袁某、范某、胡某等10名犯罪嫌疑人抓获归案。

去年9月，上海市第三中级人民法院以犯违规披露重要信息、欺诈发行证券罪分别依法判处季某、袁某等主犯有期徒刑6年、4年8个月。2026年2月，以犯提供虚假证明文件罪依法判处某华会计师事务所广州分所构成单位犯罪，分别判处范某、胡某等主犯有期徒刑3年6个月、2年。其他相关涉案人员均被追究刑责。

江苏陈某等人操纵证券市场案

江苏省常州市公安局于2021年立案侦办此案。经查，以陈某、刘某娥为首的犯罪团伙通过控制的95个证券账户，动用资金约10亿元，利用资金、持股优势以多种方式影响“某某KD”股票交易价格和交易量，导致“某某KD”股价涨幅达114%，从中非法获利1.2亿元。案发后，公安机关将陈某、刘某娥等30余名犯罪嫌疑人抓获归案。

2025年6月，常州市中级人民法院以犯操纵证券市场罪依法判处陈某有期徒刑5年9个月，并处罚金2.15亿元；以犯操纵证券市场罪依法判处刘某娥有期徒刑2年6个月，并处罚金300万元；其他相关涉案人员均被追究刑责。

浙江杜某等人内幕交易案

浙江省湖州市公安局立案侦办。经查，A上市公司自2021年1月起策划与B公司进行重大资产重组相关事宜，同年11月A公司发布重大资产停牌公告，拟以发行股份及现金支付的方式收购B公司100%的股份，同时发行股份募集配套资金。在该内幕信息敏感期内，李某打听、刺探到A公司重组方案、事项等内幕消息，并与杜某等人合谋，由杜某以大量资金购买A公司股票，李某等跟买。在此期间，杜某、李某等人买入A公司股票1200万股，非法获利2.57亿元。案发后，公安机关将杜某、李某等5名犯罪嫌疑人抓获归案。

2025年3月，湖州市中级人民法院终审依法判决杜某犯内幕交易罪，处有期徒刑5年6个月并处罚金3亿元；判李某犯内幕交易罪，处有期徒刑5年并处罚金200万元；其他相关涉案人员均被追究刑责。

安徽黄某等人涉嫌非法经营（期货）案

安徽省合肥市公安局立案侦办。经查，自2024年起，以犯罪嫌疑人黄某为首的犯罪团伙在没有期货经营业务资质的情况下，寻找金主在期货公司开立交易主账户，购买分仓软件搭建交易通道并将交易主账户连接至分仓软件；通过网络，电话等方式联系发展客户投资，收取投资资金后交金主转入主账户，开展期货配资业务并收取高额手续费，非法获利1370万元。案发后，公安机关将黄某等20名犯罪嫌疑人抓获归案。目前，案件已移送检察机关审查起诉。

上海许某等人涉嫌非法经营（证券）案

上海市公安机关立案侦办。经查，2025年2月至9月，犯罪嫌疑人许某等人在无债券业务经营资质的情况下，低价买入大量已停牌债券，以高额利润为饵，招募多名销售人员以随机拨打电话等方式吸引客户至微信群，后分工扮演“水军”“助理”“老师”等不同角色，引导投资人进入免费荐股直播间，并虚构“某老师”投资神话博取投资人信任，诱导投资人高价购买从而赚取差价，非法获利6000万元。案发后，公安机关将许某等30余名犯罪嫌疑人抓获归案。目前，该案已移送检察机关审查起诉。

来源：北京日报客户端