灵活就业每月缴费900.8元，最终能领多少养老金？多长时间回本？

今天有一位山东的朋友问，灵活就业人员现在参加职工基本养老保险，每月需要缴纳900.8元。这种情况下，到最后每月能领多少钱的养老金呢？需要多长时间才回本？

山东省的养老保险缴费。

山东省2025年的缴费基数上下限是4504元至22518元，全口径社平工资为7506元，在全国属于中等水平。

可能一些朋友觉得社平工资很高，实际上工资统计具有滞后性，这实际上是2024年度的社平工资。而且工资统计是包含了社保、公积金在内的应发工资，平均了年终奖加班费的待遇，特别是一些好企业工资待遇还是比较高的。

灵活就业人员参加养老保险的缴费比例是20%，如果是单位职工的话，个人承担8%、用人单位承担16%。因此，灵活就业人员按照最低档次缴费，每月需要缴纳900.8元。

当然个人也可以选择较高基数，先按照缴费基数上限缴纳的话，每月需要缴纳4503.6元，只有收入非常高的人才能够交得起。

相对来说，灵活就业人员缴费比例还是更优惠的，相当于每月能够省下180.16元，而且并不影响养老金计算和有关待遇！

养老金是如何计算的？

目前，参加养老保险产生的养老金主要是下面的计算公式计算而来的：

①基础养老金等于养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

养老金计发基数并不是全口径社平工资7506元，而是略高一点的7831元，这是复杂的历史原因形成的，未来也会并轨。

从2030年开始，养老保险的最低缴费年限将由15年逐渐提高至20年。不过养老金是累计计算的，每一年乃至每一个月的缴费年限都会积累一定额度的养老金。

如果我们按照一年计算，按照60%档次缴费平均缴费指数0.6的情况下，每缴费一年养老金可以领取0.8%的养老金计发基数，也就是62.65元。

如果是300%档次缴费的话，只能领取2%的计发基数，这也是养老金计算中缩小人们收入分配差距的功能。

其实，像美国等一些国家，缴费年限最高只计算35年，35年以上的只选择指数化缴费最高的35年，我国对于缴费年限的激励性还是很高的。

②个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

计发月数比较复杂，我们可以按照下面的表格来查找。

养老保险个人账户的余额是按照每月缴费基数的8%进行积累的。这样看起来，实际上就是跟缴费比例没有关系了，不管是单位职工还是灵活就业人员，每月个人账户都能够积累360.32元，一年是4323.84元。

如果我们按照60岁退休来看，计发月数是139个月，上面的余额每月可领取个人账户养老金31.1元。

养老保险个人账户部分，万一参保人去世还有余额的话，是可以继承的，所以不会亏本。

这样我们计算一下基础养老金的回本时间，扣除保本的4323.84元，实际需要回本6485.76元。

按照每月回本62.65元计算，实际需要领取104个月，不到9年的时间。

其实，万一参保人去世还有一部分丧葬费和抚恤金待遇，只要缴费15年以上，最低也能够领取11个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入。综合这一部分的话，实际回本时间最短也就是6~7年而已。

所以说，参加养老保险还是很划算的。