ESG风险观察|因信披违规，电科数字、航锦科技等多家公司被查

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3月30日-4月5日，本周共有1601家A股上市公司的敏感信息被央媒或省媒报道。与上周相比，敏感信息量下降的有1075家，信息量增加的有1182家。其中电科数字（600850）、*ST观典（688287）、航锦科技（000818）多家公司均因公司涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。

同一天10家上市公司公告被查被罚

4月3日晚间，A股市场迎来了一波罕见的监管集中披露。一夜之间，10家上市公司被查被罚，6家上市公司同步公告收到行政监管措施决定书，而4月1日还有3家公司被查，均涉及信息披露违法违规事项。从误导性陈述、财务造假到资金占用、违规减持，从蹭热点的信息披露违规到退市之后的继续追责。

电科数字4月3日公告，公司于近日收到上海证监局出具的《关于对中电科数字技术股份有限公司及侯志平采取出具警示函措施的决定》。经查，公司在投资者关系活动记录表及上证E互动信息发布信息不准确、不完整，存在误导性陈述、遗漏风险提示等情形。*ST观典（688287）的情况更为复杂。北京证监局此前已对公司及相关责任人合计罚款2890万元，实控人高明被罚1400万元并被采取10年证券市场禁入。4月3日*ST观典再次收到证监会立案告知书，案由仍是“涉嫌信息披露违法违规等”。

航锦科技（000818）同样因信息披露违法违规被立案调查，具体违规细节仍在监管调查之中。田野股份(920023)同样因公司涉嫌信息披露等违法违规，公司及相关当事人（公司董事长姚玖志）被证监会立案。

当日，仙鹤股份（603733）也发布公告，上交所对仙鹤股份有限公司实际控制人王明龙予以监管警示，其被立案的事由是实际控制人之一涉嫌短线交易。据监管披露，仙鹤股份实控人涉嫌借用他人账户进行隐匿式增持并从事短线交易。

4月1日，喜临门（603008）和能特科技（002102）也因同样的事由被启动立案调查。

四家公司正式领罚，三家公司收事先告知书

4月3日晚间，英集芯（688209）、双良节能（600481）、贝斯美（300796）和R易尚1（400188)四家上市公司公告被出具行政处罚决定书。当晚，山东章鼓（002598）、恒信东方（300081）和洲际油气（600759）股东分别收到了行政处罚事先告知书。

根据公告显示，英集芯（688209）和双良节能（600481）的核心问题均为误导性陈述。英集芯（688209）公司先在上证e互动平台人为预设问题，次日盘后发布回复，高调宣称“已涉足脑机接口芯片领域”。然而调查发现，公司刻意隐瞒了技术路径的本质差异。深圳证监局最终对英集芯处以400万元罚款，董事兼首席执行官被罚210万元，董事长兼总经理被罚110万元，董秘被罚80万元。双良节能（600481）则上演了一场微信公众号蹭热点的闹剧，江苏证监局认定微信公众号文章未准确、完整表述关键信息，构成误导性陈述。双良节能被罚400万元。

贝斯美（300796）的问题在于举牌信息披露违规。公司实际控制人增持至32.37%，未履行要约收购义务，也未按规定披露持股变动信息，被处以450万元罚款。最为特殊的还是R易尚1（400188)，则传递了“退市不免责”的强烈信号。这家公司已于2023年7月退市，但深圳证监局并未因此终止调查。2026年4月3日，R易尚1收到行政处罚决定书，被责令改正、警告并处以700万元罚款，实控人、时任董事长兼总经理被罚1000万元并采取7年证券市场禁入。

4月3日晚间，三家上 市公司收到了行政处罚事先告知书，涉及的违规手法各不相同。山东章鼓（002598）的案例颇为特殊。2024年，公司在未真实发生接受维修、技术服务等业务的情况下，确认相关销售费用和管理费用，山东证监局拟对公司处以250万元罚款。由于年报存在虚假记载，公司股票将被实施其他风险警示，股票简称变更为“ST章鼓”。

恒信东方（300081）的问题出在收入核算方式上。北京证监局拟对公司处以500万元罚款，时任董事长兼总经理被罚250万元，另有三位高管合计被罚500万元。

洲际油气（600759）股东海口东铎商务服务合伙企业（有限合伙）则因在限制转让期内转让股票而被出具事先告知书，涉及违规减持行为。按照相关规定，股东减持触及5%红线后应当暂停交易并履行信息披露义务，而其违规行为触发了监管处罚，拟被罚款100万元。

六家公司收到行政监管措施决定书

4月3日晚间，广电网络(600831.SH)、红豆股份(600400.SH)、维维股份(600300.SH)、千方科技(002373.SZ)、菲林格尔(603226.SH)、天通股份(600330.SH)6家上市公司同步公告收到行政监管措施决定书，均涉及信息披露违法违规事项。

具体来看，广电网络累计2.42亿元涉诉金额未及时披露；红豆股份存在控股股东占用上市公司资金问题；维维股份部分粮油贸易业务收入确认方法不恰当；千方科技未及时披露《简式权益变动报告书》且未按规定停止交易；菲林格尔部分金融资产分类不准确；天通股份未履行关联交易审议程序及信披义务。

此外，3月31日，江苏中利集团股份有限公司（中利集团 002309）公告，近日收到江苏证监局下发的《关于对江苏中利集团股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。经查，2025年4月22日，公司披露《关于2024年前三季度各期会计差错更正及追溯调整的公告》，对公司2024年开展的光伏电池片和组件业务的收入确认方式由“总额法”更正为“净额法”，将2024年一季报、半年报、三季报营业收入分别调减2.81亿元、5.58亿元和6.58亿元，公司2024年一季报、半年报、三季报相关信息披露不准确。江苏证监局决定对公司及时任董事长王伟峰、时任财务总监徐军成采取出具警示函的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

（综合21世纪经济报道、央视财经）