中央明确延迟退休继续，66后退休选择影响养老金

2026年都过去快一个季度了，延迟退休这事儿也落地一年多了。

说真的，身边不少快退休的朋友天天拿手机算日子，焦虑得不行。

尤其是1966年往后出生的这批人，纠结一个核心问题——我到底该提前退，还是跟着政策延迟退？两条路走下来，养老金能差多少钱？

2024年9月13日，十四届全国人大常委会第十一次会议表决通过了《关于实施渐进式延迟法定退休年龄的决定》，2025年1月1日起正式施行。

男职工以及原法定退休年龄为55周岁的女职工，每四个月延迟一个月，男职工逐步延迟至63周岁，女职工延迟至58周岁；原法定退休年龄50周岁的女职工，每两个月延迟一个月，逐步延迟至55周岁。节奏很慢，属于＂小步慢走＂。

这里面有一个很关键的设计——弹性。政策明确写了，小步调整、弹性实施、分类推进、统筹兼顾。什么意思呢？就是不搞一刀切。

你满足了最低缴费年限，可以自愿选择弹性提前退休，提前时间最长不超过三年，但退休年龄不能低于原来的法定退休年龄。同样，你也可以跟单位协商弹性延迟退休，最长也不超过三年。换句话讲，选择权在你自己手上。

拿1966年4月出生的男职工来说。按照老规矩，他60岁退休，时间是2026年4月。延迟退休执行之后，按每四个月推迟一个月的节奏，法定退休年龄变成了60岁零4个月，退休时间推到了2026年8月。但如果他选弹性提前退休，在满足缴费年限的前提下，仍然可以2026年4月走人。

两个选择摆在面前，养老金到底差多少？我们来一步一步算。

养老金的计算公式，说白了就是三块加在一起：基础养老金，加上个人账户养老金，再加上过渡性养老金。

这里有个重要背景得交代一下。2024年10月1日，养老金并轨正式完成，运行了整整十年的＂双轨制＂过渡期画上句号。

从那以后，机关事业单位退休人员与企业退休人员，统一按社会统筹与个人缴费相结合的模式执行，不再产生新的视同缴费年限。所以2026年退休的这位朋友，过渡性养老金这一块基本不存在变化，我们暂且不算它。

还有一个细节。不管他选60岁退还是60岁零4个月退，退休手续都在2026年办完，没有跨年。这意味着什么？退休当年的养老金计发基数完全一样，不会因为年份不同而产生基数差异。

假设这位朋友所在地区2026年养老金计发基数是8000元，他的缴费基数系数是1.0，到60岁时累计缴费年限40年。

60岁退休怎么算？基础养老金等于8000乘以（1加1）除以2，再乘以40年，再乘以1%，得出3200元。个人账户存储额假设是10万元，60岁对应的计发月数是139个月，个人账户养老金等于100000除以139，约719元。两项加起来，每月养老金3919元。

60岁零4个月退休呢？多缴了4个月的社保，缴费年限变成了40又三分之一年，也就是40.33年。基础养老金等于8000乘以（1加1）除以2，再乘以40.33，再乘以1%，约3226.4元——这里取整数，大约3226元。

个人账户方面，按每月工资8000元、个人账户入账比例8%算，每月进账640元，4个月多积累了2560元。个人账户总额变成102560元。60岁零4个月对应的计发月数约138个月，个人账户养老金等于102560除以138，约743元。两项合计，每月养老金约3969元。

前后一比，延迟4个月退休，每月养老金多了大约37元到50元左右。

你可能觉得——就这？是的，就这么多。但这笔账还有另一面。

选择延迟退休的话，这4个月你是一分钱养老金都领不到的。按60岁退休每月3919元算，4个月就是15676元。这笔钱，延迟退的人拿不到手。

那每月多出来的三四十块钱，得多久才能把这个缺口补回来？静态算一下，少说也得三十多年。当然了，这没有考虑养老金年年上调的因素，实际情况会好一些，但回本周期依然很长。

提到养老金上调，2026年这个消息也落实了。

企业与机关事业单位退休人员基本养老金迎来22连涨，继续采用＂定额调整加挂钩调整加倾斜调整＂的组合方式，总体调整幅度大约在3%到4%之间。截至2025年底，各项社保基金累计结余超过10万亿元。钱袋子是够的，按时足额发放没有问题。

再说一个跟66后这批人直接相关的利好——2026年退休的，最低缴费年限仍然执行15年的标准，不需要额外补缴。但从2030年1月1日起，最低缴费年限会从15年逐步提高到20年，每年增加6个月。所以66年出生、2026年退休的朋友不用担心这个门槛，但更年轻的朋友得早做打算。

那到底该选哪条路？

身体还行、工作不算太累的，延迟几个月其实影响不大。在职期间，医保、工伤保险这些待遇都还在，尤其是医保累计缴费年限还没达标的朋友，这几个月的缴费可能比那三四十块钱的养老金差额更值钱。

但如果干的是体力活儿，腰腿已经不行了，或者家里有需要照顾的老人小孩，早几个月退下来喘口气，也完全合理。拿从事高温、高空、重体力劳动的工种来说，身体就是最大的本钱，硬撑着多干几个月，万一出了健康问题，得不偿失。

还有一个细节别忘了。弹性提前退休不是说走就能走，至少要在你选定的退休时间前三个月，以书面形式通知所在单位。有这个打算的朋友，提前把材料准备好，别到时候手忙脚乱。

我们把这笔账总结成一句大白话——延迟4个月退休，每月多领三四十块钱，但这4个月里少拿一万五千多。钱是一方面，身体、家庭、生活质量是另一方面。

北京大学中国保险与社会保障研究中心主任郑伟说得挺实在，改革后的法定退休年龄只是一个基准点，实际退休年龄变成了一个弹性区间，每个人可以根据自身情况自由选择。

每个人缴费基数不一样，缴费年限不一样，所在地区的计发基数也不一样。

上面的例子只是一种假设条件下的测算，不代表所有人都是多37块钱。有人可能多得更多，有人可能更少。关键是拿自己的真实数据去算。

退休这件事，说到底是过日子。过日子没有标准答案，只有适合自己的答案。