重磅！监管收紧“报行合一”！

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费用列支穿透管理，严禁“小账”与费用调剂。

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作者 | 唐婧 林汉垚

编辑 |杨希 肖嘉

排版 | 黄玥

继2024年初明确银保渠道“报行合一”总体要求后，监管部门近日再度发文，进一步压实保险公司费用管理责任，细化费用列支与备案口径，强化全链条合规管控。

21世纪经济报道记者获悉，监管部门已于近期下发《关于进一步加强银行代理渠道费用管理有关事项的通知》（下称《通知》），并配发《银行代理渠道费用管理有关事项问答（一）》（下称《问答》），对佣金支付、银保专员薪酬管理、业务推动活动费用、共同费用分摊等关键环节作出详细规范。

费用报送范围扩大，内部治理责任明确

《通知》明确，保险公司在报送银行代理渠道产品备案时，需按照人身保险产品智能检核系统要求，分别报送向银行支付的佣金、银保专员的薪酬激励、培训及客户服务费、分摊的固定费用等水平。这意味着，除此前已明确的佣金水平外，银保专员薪酬、培训及客户服务费等费用构成也纳入产品备案范畴，成为“报行合一”监管的明确标尺。

所谓“报行合一”，即保险公司向监管部门报送的保险产品条款、费率及费用分摊等数据，需与实际经营中的行为保持一致，杜绝“备案一套、执行一套”的乱象。自2023年8月以来，监管部门多次发文推动银保渠道“报行合一”落地，行业费用结构逐步规范化。

在内部治理方面，《通知》要求保险公司将“报行合一”合规管理纳入内部考核与问责机制，董事会每年至少一次专题听取“报行合一”情况报告。责任分工上，总经理对“报行合一”工作负总责，总精算师对产品设计负责，财务负责人对财务管理相关事项负责，分管银行代理渠道的高级管理人员对渠道费用支出、业务推动活动开展的真实性、合规性负责。各级分支机构主要负责人则对本机构“报行合一”工作承担直接责任。

费用列支穿透管理，严禁“小账”与费用调剂

针对银保渠道实践中可能存在的费用“体外循环”问题，《问答》提出了多项禁止性要求，强化费用列支的穿透式管理。

佣金支付方面，保险公司不得直接或间接以出单费、信息费、技术服务费等名义向银行代理渠道支付除佣金以外的、与银行代理销售活动相关的各项费用。银保专员薪酬管理方面，薪酬结构及水平需符合管理制度要求，原则上以银行转账方式支付，并需以适当方式确保专员知悉薪酬无指定用途、可自行支配，不得将薪酬变相用于业务推动等用途。

业务推动活动管理方面，保险公司需实施台账管理，逐项记录时间、地点、人员等信息，并附相关凭证，相关费用计入“培训及客户服务费”，不得要求或暗示银保专员将薪酬用于开展业务推动活动。对于多渠道联合开展业务推动活动等产生的共同费用，需按照“谁受益、谁承担”原则合理分摊至银行代理渠道，不得以不分摊或少分摊等方式向其他渠道转嫁费用。

此外，《问答》明确，保险公司需按照经备案的产品精算报告执行费用政策，不得将佣金、培训及客户服务费等结余的费用调剂用于发放银保专员薪酬。分摊的固定费用需按照经备案产品的精算报告执行，其项目、定义、分摊原则、范围、方法等一经确定不得随意调整。

监管持续深化“报行合一”，严查违规行为

《通知》显示，各金融监管局将持续开展“报行合一”现场检查，监管部门将建立违规问题和典型案例行业通报机制，并及时向保险总公司及其法人机构监管部门通报相关情况。

业内人士认为，此次发文是在前期“报行合一”政策基础上，对费用管理的进一步细化与闭环。通过明确银保专员薪酬、培训费、业务推动费等关键项目的列支与备案口径，有助于遏制“小账”等隐性费用问题，推动银保渠道从“费用驱动”向“价值驱动”转型。

据了解，下一步监管部门将密切监测银保市场发展情况，加强监管联动，加大非现场监管和现场检查力度，针对新情况新问题及时完善监管政策，持续深化银保渠道“报行合一”。