关乎你的“钱袋子”！税优健康险个税抵扣指南来了

极目新闻记者 黄晓波

2026年3月21日起，2025年度个人所得税汇算清缴进入“无预约”办理阶段，广大纳税人可随时登录个人所得税App进行申报。

近期，不少武汉市民在申报过程中发现，自己购买的商业健康险能否抵扣个税、如何抵扣、能省多少钱等问题，成了“知识盲区”。极目新闻记者梳理相关政策，为您带来一份详细的税优健康险个税抵扣指南。

哪些商业健康险能抵扣个税？

并非所有商业健康险都能享受个税抵扣。能享受优惠的核心前提是：该保险属于税优健康险。

根据《财政部 税务总局 保监会关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知》（财税〔2017〕39号），税优健康险包括税优医疗保险、税优长期护理保险和税优疾病保险三类产品。2023年7月，国家金融监督管理总局进一步发文，将税优健康险的产品范围从仅限医疗险拓展至三大类，投保人范围也从本人延伸至家人。

政策红利迅速传导至市场端。据保险业协会统计，自2023年8月至2025年末，税优健康险累计新发产品达64款，超过此前数年总和。截至目前，共有30款产品在售，其中长期护理险15款、医疗险14款、疾病保险1款。

能享受抵扣优惠的税优健康险，必须具备一个核心标识——18位“税优识别码”。这个码相当于税优健康险的“身份证”，由商业健康保险信息平台按照“一人一单一码”的原则确定，印在保单凭证的醒目位置，通常位于保单首页或详情页右上角。个人购买商业健康保险未获得税优识别码的，其支出金额不得税前扣除。

武汉市民在问什么？

近期正值个税汇算高峰期，极目新闻记者从中国人寿湖北省分公司了解到，该公司接到了大量关于税优健康险的咨询，问题主要集中在两个方面：税优识别码如何获取，以及使用个人所得税App申报过程中如何操作税优额度的扣除。

据中国人寿湖北省分公司相关负责人介绍，目前该公司在湖北主推的税优健康险主要有两类：税优医疗险和税优长期护理险。

税优医疗险（国寿惠众医疗保险产品）主要保障住院医疗、住院前后门诊、特定门诊，报销范围涵盖医保目录内外，可带病投保。该产品以其投保宽松、续保稳定（保证续保3年）等显著区别于其他商业医疗险的特点，更受市民欢迎。

税优长期护理险（国寿惠众护理保险）则针对参保人失能状态下的护理费用补偿。

该负责人表示，税优医疗险之所以更受青睐，是因为它解决了两个核心痛点：许多有既往症的市民在购买普通商业医疗险时受限，而税优医疗险对“带病投保”相对友好；同时，保证续保3年也让消费者更加安心。

购买税优健康险能省多少钱？

根据政策规定，个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在计算应纳税所得额时予以税前扣除，每月最高扣除200元，全年最高扣除2400元。

具体能省多少钱，与个人适用税率直接挂钩：月薪5000-8000元（适用税率3%）的纳税人每年可节税72元；月薪8000-17000元（适用税率10%）的每年可节税240元；月薪17000-30000元（适用税率20%）的每年可节税480元；月薪30000-40000元（适用税率25%）的每年可节税600元；高收入人群（适用税率45%）每年最高可节税1080元。

中国人寿湖北省分公司相关负责人特别指出，税优健康险的节税功能让高收入纳税人在获取健康险保障的同时，拥有更加明显的节税获得感。

值得注意的是，如果同时购买税优健康险和个人养老金产品，每年最高可抵扣14400元的个税额度，最高可享受6480元的税收优惠。

“每年3月至6月的个税汇算，不仅是‘退税季’，也成为保险营销的‘展业黄金期’。”业内人士分析，有节税属性的税优健康险，自2023年新政落地至今，市场已走过超2年的创新周期，产品矩阵日趋丰富。

哪些人能享受税优健康险个税抵扣？

除了“税优识别码”这一核心条件，还有两个关键要求。一是在适用人群方面，仅取得工资薪金所得、连续性劳务报酬所得的个人以及个体工商户业主、个人独资企业投资者等有纳税义务的人群可享受优惠。二是在被保险人范围方面，被保险人可以是投保人本人，也可以是其配偶、子女或父母。这意味着，你可以用自己的收入为家人购买税优健康险，并由自己享受个税抵扣优惠。

有业内人士提醒，如果投保人非本人，即便保单上有“税优识别码”，也无法抵扣。例如，父母为成年子女购买的税优健康险，子女本人不能用于抵扣个税。

据中国人寿湖北省分公司介绍，税优健康险的参保群体主要包含两类人：一类是中高收入纳税人群体，在获取健康险保障的同时拥有更明显的节税获得感；另一类是有既往症的群体，他们有更强烈的医疗保障需求，同时面临投保商业健康险的限制，更加期待获得长期稳定的医疗保障。“税优医疗险以其投保宽松、续保稳定的特点，正好满足了这类人群的需求。”该负责人表示。

抵扣个税具体怎么操作？

极目新闻记者实测了个人所得税App申报流程：首先，在投保后找到电子保单或纸质保单右上角的18位“税优识别码”；然后，打开个人所得税App，进入“综合所得年度汇算申报”，选择“标准申报”；核对个人基本信息无误后，点击“下一步”，在“其他扣除项目”中找到“商业健康险”，点击“新增”，填入税优识别码和相关保费信息；最后确认信息无误后提交即可，系统会自动计算少交的个税，多交的会退给你。

申报时需避开这些误区

长期从事税优健康险服务的业内人士提醒纳税人，申报时需重点避免几个常见误区。

无“税优识别码”乱填数字申报。税优识别码是享受优惠的唯一凭证，没有这个码，再贵的保险也不能抵税。如果明知购买的健康险不符合税优条件却故意填报，可能被认定为虚假申报，面临税务处罚。

扣除金额超额申报。全年实际可抵扣金额最高2400元。例如，全年保费只交了1200元，却填报2400元，属于超额申报。多份税优健康险保单也不可重复申报扣除，个人全年享受税优健康险个税扣除的合计金额不得超过2400元的年度上限。

将次年生效的保单填至当年汇算清缴。想抵2025年的税，保单生效日期需在2025年12月31日前。如果2026年才生效的保单，需在2027年申报2026年度个税时填写。

中途退保后未及时终止扣除。如果投保的税优健康险中途退保，须及时告知扣缴义务人或修改App填报信息，避免违规。

警惕销售误导：别被“高收益”话术所迷惑

在个税汇算高峰期，围绕税优健康险的税收优惠功能，部分保险代理人进行了大力宣传，但相关误导行为也随之出现。

一种常见的误导话术是将税收优惠直接折算为“产品收益率”。例如，有宣传称某税优产品“复利4.06%”，其计算逻辑是：一位年缴个税20%的30岁男性，每年缴纳2400元，连续交10年，未来10年可每年稳定节税480元，退税金额加上税优险本身收益，第11年复利达到4.06%。

需要明确的是，此类宣称的“高收益”并非源于保险产品现金价值的增长，而是将税前抵扣的个税额度计入了收益计算之中。这种算法混淆了“税收优惠”与“投资回报”的本质区别，具有明显的误导性。

业内专家提醒消费者，在投保前务必仔细阅读合同条款，重点关注保障范围、免责条款、理赔条件、现金价值表等。对于销售人员承诺的内容，要以合同条款为准。选购税优类产品时，应优先将自身需求置于首位，而非单纯被节税收益吸引。

税优健康险投保小贴士

针对有投保意向的消费者，中国人寿湖北省分公司相关负责人给出几点建议。

认准税优识别码。投保前一定要问清楚保险公司，保单上是否会打印税优识别码，最好让销售出示样本。没有税优识别码的产品，再便宜也别买。

注意保障范围。税优健康险本质是健康保障产品，不是理财工具。部分护理险虽有现金价值增长，但持有不足10年可能亏损，短期退保不划算。

合理规划投保人。家庭投保时，谁的税率高谁做投保人，节税效果最大化。例如，夫妻俩丈夫税率20%、妻子税率10%，同样给全家买税优健康险，丈夫做投保人每年可节税480元，妻子做投保人只能节税240元。

健康告知要如实填写。虽然税优健康险对既往症人群相对友好，但投保时仍需如实填写健康告知，避免为日后理赔留下隐患。

税优健康险具有个税优惠、可带病投保、医疗保障覆盖医保内外的特点，适合自然人纳税人将其作为基本医保的重要补充，为本人及配偶、父母、子女投保，有效提升家庭医疗风险抵御能力。

（来源：极目新闻）