7.3亿元胜诉难改基本面 西安银行“内外交困”压力有多大？

撰文丨一视财经 东阳

编辑 | 高山

2026年初，西安银行股份有限公司涉诉的7.3亿元金融借款纠纷案一审胜诉，法院判令借款人偿还本金7.3亿元及相应利息，启迪环境等承担连带责任，该行对相关项目收益权享有优先受偿权，市场将该事件与新管理层风险清收工作相关联。

作为西北地区首家A股上市城商行，西安银行此次风险处置进展，能在一定程度上形成短期现金流补充。不过，依据该行财报与监管披露，其资产质量管控、资本充足水平、公司治理运行等方面的压力仍客观存在，单笔诉讼收益难以改变整体经营格局

一、风险清收短期见效 核心指标承压态势未改

本次7.3亿元金融借款纠纷案一审胜诉，是西安银行风险处置工作的具体进展。从公开信息来看，该类诉讼清收属于银行常规风险化解手段，相关资金回笼对改善流动性、压降不良资产存在阶段性作用，但无法从根本上扭转核心指标承压的状态。

资产质量方面，西安银行相关指标呈现波动态势。据该行2025年一季度报告，截至2025年3月末，不良贷款率为1.61%；据2025年半年报，截至6月末逾期贷款余额80.99亿元，较2024年末的55.88亿元增长44.94%；截至2025年三季度末，不良贷款率降至1.53%，拨备覆盖率提升至218.66%，风险抵补指标有所改善，但逾期贷款高位增长的压力已阶段性显现。

从业务结构看，信用卡业务属于高风险权重资产，按照《商业银行资本管理办法》，符合标准的信用卡透支资产风险权重为75%，业务扩张会直接占用核心资本金，在资本水平偏紧的情况下，零售信贷业务的风险与资本消耗约束更为明显。

资本充足水平方面，核心一级资本充足率持续逼近监管红线。据西安银行2025年三季度报告，截至2025年9月末，核心一级资本充足率降至8.69%，较2024年末的10.07%下降1.38个百分点，已接近非系统重要性银行7.5%的监管最低要求，资本补充压力显著上升。同期一级资本充足率10.05%、资本充足率12.85%，核心一级资本下滑成为资本结构中最突出的压力点，直接约束信贷投放与业务扩张空间。

盈利与营收结构方面，增长动能存在结构性短板。据西安银行2024年年度报告，2024年该行实现营业收入81.90亿元，同比增长13.68%；归母净利润25.59亿元，同比增长3.91%；利息净收入55.20亿元，同比增长4.08%，增速低于同期总资产5.78%的增速，呈现“以量补价”特征。2024年净息差1.36%、净利差1.29%，同比下降2个基点，在A股上市银行中处于中等偏下水平。2025年一季度，手续费及佣金净收入同比下降9.34%，以信用卡、中间业务为支撑的非息收入增长乏力，盈利结构单一问题进一步凸显。

二、高管变动与合规问题待规范

西安银行公司治理架构与高管团队在2024-2025年处于持续调整状态，岗位空缺、人员变动、监管处罚等事项，均反映出治理体系的阶段性磨合压力。

高管任职与变动方面，关键岗位长期空缺问题突出。据该行公告，2024年4月原董事会秘书石小云辞职，时任行长梁邦海代行董秘职责；2024年7月梁邦海就任董事长，辞去行长职务并继续代行行长职责，直至2025年10月张成喆行长任职资格获批，行长职位空缺时长15个月。

在此期间，梁邦海同时担任党委书记、董事长，代行行长及董秘职责，岗位集中履职情况较为少见。2024年以来，该行已有3名副行长、1名行长助理、1名董事会秘书、1名监事相继辞任；2025年5月，2023年市场化引进的副行长管辉、行长助理王星同日辞职，外部引进高管稳定性不足。据2024年年报披露，管辉2024年税前报酬较2023年减少16万元，王星减少40万元，市场化人才激励与留存机制有待完善。

合规与监管层面，该行多次收到监管措施。2024年4月，陕西证监局因独立董事超期任职问题，对西安银行及相关人员采取责令改正措施；2024年9月，因金融资产分类不准确、信息披露不规范，陕西证监局对该行出具警示函；2024年12月，中国人民银行陕西省分行因违反支付结算、反洗钱、货币金银、国库及征信管理规定，对西安银行处以379.2万元罚款，3名相关部门负责人同步被处罚。此外，2024年三季报出现“支付给职工以及为职工支付的现金”数据披露错误，该行后续发布更正公告，反映出财务信息披露与后台系统管理存在漏洞。

战略执行层面，数字化转型推进效果未达预期。西安银行2017年提出“数字化、特色化、综合化转型”，2024年明确“市民的金融服务生”定位，同年推出手机银行8.0版本，但核心风控、智能运营等深度应用落地缓慢。信用卡审批、风险管控仍以传统模式为主，线上渠道功能、客户服务响应能力与行业头部机构存在差距，战略规划与业务落地之间存在明显落差。

三、区域业务高度集中 异地扩张与零售转型受限

区域布局高度集中，是西安银行经营发展的核心特征，也构成业务扩张的关键约束。本地市场竞争力不足、异地业务持续亏损、零售业务场景局限等问题，共同形成增长天花板。

本地市场份额方面，西安本土竞争力偏弱。据2024年年度报告，西安银行在西安地区存款市场份额4.93%、贷款市场份额4.16%，两项指标均位列当地第8位，在国有大行、股份制银行、同业城商行的竞争中处于弱势。2024年末，西安市内贷款余额2050.20亿元，占总贷款比例86.41%，区域集中度极高，受地方经济周期、产业结构波动的影响更为显著。

异地业务拓展方面，规模小且亏损持续。2024年，西安银行西安地区以外实现营业收入1.72亿元，同比下降33.57%；营业利润**-2.59亿元**，异地业务不仅未能贡献增量利润，反而形成业绩拖累。截至2024年末，异地贷款余额322.33亿元，仅占总贷款的13.59%，异地网点布局、客户拓展、业务协同能力均未形成规模效应，跨区域发展战略推进缓慢。

零售业务尤其是信用卡业务，呈现明显的区域局限性。西安银行信用卡产品以本地场景为核心，推出长安通联名卡、本地文旅营销活动等，服务与权益主要覆盖陕西省内，跨区域商户合作、商旅服务、全国性权益体系缺失。从行业趋势看，区域性城商行信用卡业务普遍进入调整期，多家银行收缩跨区域布局、聚焦本地风控，西安银行信用卡业务亦面临规模扩张与风险管控的双重约束，未形成差异化竞争优势。

结语

西安银行2026年初7.3亿元诉讼一审胜诉，属于风险处置的阶段性成果，对改善资产质量、补充流动性存在积极作用，但无法化解该行面临的系统性经营压力。当前，该行核心一级资本充足率逼近监管红线、资产质量波动风险尚存、公司治理处于调整期、区域业务高度集中且异地扩张乏力等问题均客观存在。

作为西北首家A股上市城商行，西安银行的经营表现是区域性城商行在行业分化周期下的典型缩影。在息差收窄、监管趋严、竞争加剧的行业环境中，西安银行仍需在资本补充、治理规范、风险管控、业务结构优化等方面持续推进，这或许也是新管理层的当务之急。