缴费档次不高，山东老人退休养老金却高达4800元，什么原因？

有一位朋友说，这几年的缴费档次不高，一直是按照最低档次缴费的。担心养老金会很低，可是退休的时候计算出来的养老金却达到了4800元，比每月3000多元的到手工资要高出许多。这是咋回事呢？

养老金是如何计算的呢？

山东省的退休养老金计算公式是全省统一的，主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

①基础养老金计算公式如下：

退休上年度社会平均工资也称为养老金计发基数，2025年大多数人使用的计发基数是7831元，比上一年增长2%。一般来说，当年的养老金计发基数都会在9~12月份公布，所以尽管是2026年退休，也会用上年度的计发基数计算临时性养老金。等到公布以后就会进行养老金重算，并从领取养老金当月开始补算差额。

关于平均缴费指数，实际上是当年缴费基数与上年度社会平均工资比值的平均。一般情况下，如果我们始终按照上年度社平工资的60%缴费，缴费指数就是0.6。可能涉及到补差或者地方性政策，但比值是规定是一样。

现在可能是按照60%档次缴费，但是早些年，特别是90年代，当年的社平工资低，现在的退休人员当年也属壮年，工资可能会高一些，所以缴费指数会更高。最终平均缴费指数一般会在0.7~0.8以上。这一个需要每一年的社平工资及本人缴费基数数据，计算其实也是很难的。

假设平均缴费指数0.8，这位参保人员16岁半参加工作，工龄43.5年，按照计算公式可以领取39.15%的养老金计发基数，最终结果取整数是3066元。

其实养老金的计算，虽然说一定程度上跟本人工资挂钩，但最根本的挂钩，目标还是社平工资或者国家规定的养老金计发基数。这种情况下，收入较低的人就会获益了。毕竟60%档次缴费基数也是4504元。

现在还出现了一个难题，就是社平工资或者养老金计发基数要不要下降？下降的可能性应该不存在。毕竟养老金年年增长，不可能出现晚退人员养老金比早退人员低的情况。

②个人账户养老金计算公式如下：

其实现在按照4504元基数缴费，每月个人账户可积累360.32元，一年4300多元。各地建立养老保险个人账户积累的时间并不一样，但山东省多数地方是从1996年1月，省直企业是1995年1月，青岛市是1994年10月。

这位参保职工的个人账户余额是11万元。60岁退休，计发月数是139个月。如果推迟退休的话，计发月数还会小一些。60岁03个月退休，计发月数是137.3个月。

按照计算公式，每月个人账户养老金是801元。

③过渡性养老金部分计算公式如下：

过渡性养老金实际上是针对建立个人账户以前，养老金积累缺少的补偿。在最初个人账户的积累比例是11%，现在是8%。但是现在又建立了职业年金和企业年金制度。又考虑到个人账户余额可继承，总体来说为了保证待遇的合理性，过渡性养老金计算显得偏高。

43.5年的工龄，如果至今没有中断的情况下，差不多有12年（青岛）、12.25年（省直企业）、13.25年（普通地区企业）的计算年限。

我们按照12年计算，假设平均缴费指数是0.8，过渡性养老金约为977元。

以上三部分相加，结果为4844元，还是非常不错的。不过对于普通缴费年限只有20~30年的人群来说，养老金是达不到这一水平的，还要具体问题具体分析。​#养老金#​