长江养老保险李敬：加快供给侧产品创新 助力企业年金扩面提质

证券时报记者 邓雄鹰

近日，人力资源社会保障部和财政部联合发布《关于进一步做好企业年金工作的意见》（下称“《意见》”），成为企业年金市场重磅利好。

中国太保旗下长江养老保险股份有限公司（下称“长江养老”）副总经理李敬近日接受证券时报记者采访时表示，《意见》的出台有利于破解企业年金扩面中存在的“不知道”“不愿意”与“不会干”等核心难题，推动企业年金发展进入扩面提质新阶段。

李敬表示，公司将密切关注后续细则，同时持续参与各地企业年金扩面的创新探索，并在供给侧围绕多元化需求探索创设新产品，积极参与企业年金扩面提质的工作。

企业年金指企业及其职工在参加基本养老保险的基础上，通过集体协商自主建立的补充养老保险制度，是我国多层次养老保险制度体系中第二支柱的重要组成部分。

我国企业年金制度建立已超20年。截至2025年三季度末，企业年金已经覆盖17.5万家企业和3300多万职工，积累基金超4万亿元，在助力多层次养老保障体系建设方面发挥了重要作用。与此同时，企业年金总体覆盖面不高一直是困扰企业年金发展的关键问题。

在人口老龄化加快背景下，加快发展多层次多支柱养老保险体系日益重要。近年来，全国多地陆续出台地方性年金扩面政策，促进企业年金扩面发展。

李敬表示，企业年金既是养老保障体系第二支柱，也是员工薪酬福利重要构成，更是各地和各类组织吸引人才、提升竞争力的重要手段，在保障职工养老、提升工资替代水平方面发挥关键支柱作用。

李敬认为，《意见》是从中央部门层面系统总结地方实践，对企业年金制度进行的一次重大集成创新，标志着企业年金发展进入扩面提质新阶段，将有力推动破解我国企业年金扩面难题。

在李敬看来，企业年金此前扩面的主要痛点可总结为三个方面，即“不知道”“不愿意”与“不会干”，《意见》均针对性予以施策。

例如，国家和部分省市此前出台过相关政策，对社会组织建立企业年金做出指导，但受限于社会组织自身发展约束，普及面不高。此次《意见》第一条即明确“鼓励引导各类企业、社会团体、基金会、民办非企业单位以及其他符合条件的用人单位及其职工，按照《企业年金办法》建立企业年金，扩大企业年金制度覆盖范围”，进一步打破“企业年金只有企业能建”的认知局限。

同时，《意见》明确要统筹社会各方资源，建立完善宣传推动机制，不断提高政策知晓度，最大程度解决“不知道”的问题。

如何调动相关主体的积极性是影响企业年金扩面的另一大难点。李敬分析，针对相关主体担心建立企业年金成本过高产生的“不愿意”问题，《意见》明确可灵活选择缴费比例，企业年金既可多交、也可少交、既能停交、还可补交，既可按“比例”交，也能按“额度”交，打消了企业对长期成本和履约责任的顾虑。

此外，针对传统建立企业年金流程相对繁琐导致的“不会干”问题，《意见》明确简化建立程序，对企业年金方案可采用“全体职工讨论”“公示”的方式确定，推行企业年金方案简易范本，鼓励有条件的地方逐步实现网上备案，解决了大量中小微企业、社会组织“没有职代会就无法启动企业年金”的现实难题，并有助于降低对政策的理解成本，提升备案效率。

作为中国太保旗下养老金融专业机构，长江养老目前管理各类养老资金规模合计超1.5万亿元。

李敬表示，近年来，公司聚焦企业年金发展持续开展相关探索。例如，公司作为上海市首个片区人才年金计划——临港新片区人才年金计划的受托人，全力支持临港人才年金的建立。临港人才年金采取“由片区统一发起、企业自主加入、骨干先行建立、人才分档激励、多方共同缴费”模式，破解中小企业参与年金难题。

同时，公司也全程参与了雄安新区年金扩面政策研究和落地实施工作。2025年2月，雄安新区在全国范围内率先推出企业年金自动加入机制，实现年金扩面的重大政策创新。雄安的政策允许企业部分人员先行加入、降低缴费比例、使用简化程序，为各地年金扩面提供了重要示范，长江养老也成为首批入选优选集合计划产品的两家服务机构之一。

李敬表示，公司将密切关注后续细则，同时继续积极参与各地年金扩面的创新探索，积极参与到企业年金扩面提质的工作中去。

李敬同时提到，集合计划产品契合中小企业需求，在企业年金扩面提质过程中发展前景广阔。后续公司会和行业一起，针对不同主体对于年金基金管理的多元化、个性化需求探索创设新产品，以产品的供给侧改革支持年金制度扩面。

“企业年金作为多层次多支柱养老保险体系的重要组成部分，随着《意见》的实施，覆盖面的逐步提升，必将发挥越来越重要的作用。”李敬如是表示。