最高100万元！证监会大幅提高证券期货“吹哨人”奖励

来源：期货日报

1月9日，中国证监会会同财政部公布《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》（下称《规定》）。《规定》旨在规范证券期货违法行为举报，鼓励“吹哨人”提供重大违法行为线索，加大对证券期货违法行为的打击力度。

“吹哨人”，是指了解证券期货违法行为情况、掌握线索及证据，愿意为保护投资者合法权益担当责任，主动向中国证监会提供证券期货违法行为线索的单位或者个人。

西安交大客座教授景川在接受期货日报记者采访时表示，《规定》的正式实施，标志着我国资本市场举报激励制度的重大升级，将对市场生态、监管效能、投资者信心等多个维度产生深远影响。

《规定》明确，中国证监会对“吹哨人”提供有效线索和关键证据，协助查处证券期货重大违法行为的，可以实施奖励。

具体来看，《规定》对奖励条件进行了完善。可奖励案件条件从罚没款金额10万元提升为100万元；按要求补充相关材料信息的匿名“吹哨人”，以及在违法行为中起次要或者辅助作用的“吹哨人”，符合条件的也可予以奖励；补充奖励消极条件，明确“吹哨人”撤回线索和妨碍、阻碍违法行为查处的不予奖励。

《规定》提高了奖金比例。其中，予以奖励的案件，奖励金额由原来案件罚没款金额1%提升为3%，并区分以下情形设置奖金上限：提供重大违法行为线索的，每案奖励金额最高不超过50万元；提供的案件线索在全国范围内有重大影响，或者涉案数额特别巨大，或者“吹哨人”为内部知情人员的，每案奖励金额最高不超过100万元。

《规定》进一步明确了奖励启动程序。中国证监会根据奖励案件数量、奖励金额测算情况和当年部门预算情况批次实施“吹哨人”奖励工作。启动奖励程序后，中国证监会公布拟奖励案件名单、奖励时间安排、确认登记程序等，同步由中国证券投资者保护基金有限责任公司协助办理“吹哨人”奖励相关工作。同时，为激励“吹哨人”及时提供重大违法线索，在案件罚没款入库金额能够覆盖奖励金额后启动奖励程序，一起案件奖励一次，案件奖金总额不超过罚没款实际收缴金额。

《规定》还完善了对“吹哨人”的保护机制。主要包括对“吹哨人”身份信息实行匿名管理。因核实情况、实施奖励而联系“吹哨人”，需要使用“吹哨人”身份信息的，应当履行登记手续。严格规范收集处理内部知情人员个人信息。任何单位和个人不得以暴力、胁迫、诽谤、泄露个人隐私或者其他违法手段打击报复“吹哨人”，不得以解除、变更劳动合同或者其他方式阻拦、限制或者干扰内部知情人员提供违法线索。发行人、上市公司、非上市公众公司、证券期货经营机构、证券期货服务机构等打击报复“吹哨人”的，按照公司治理、内部控制存在缺陷，视情节轻重依法依规处理，合规风控、督察稽核人员参与的，依法依规从重处理。

此外，《规定》还明确，“吹哨人”主动交代其本人参与证券期货违法行为事实的，中国证监会在对其作出行政处罚时，依法依规予以从轻、减轻或者不予处罚处理，或者向有关司法机关提出对其给予从轻、减轻处理的建议。

“《规定》可以有效提升监管效能，奖励金额大幅提高将直接激励内部人员举报财务造假、市场操纵、内幕交易等重大违法行为。未来，证券期货市场生态将得到进一步净化，市场违法行为的隐蔽性有望大幅下降，上市公司财务造假发现率将显著提升。”景川告诉记者，同时，《规定》明确，打击报复“吹哨人”将从重处罚，涉嫌犯罪移送司法，将直接遏制“举报即失业”的潜规则出现，进而调动“吹哨人”的积极性，震慑市场违法违规行为。