天然气销售吉林公司筑牢内控防线 激活管理效能

12月29日，天然气销售吉林公司“内控例外事项错题本”发布并投入使用，以2025年度内控测试中发现的109项例外事项为突破口，推出“错题本”管理模式，通过精准分类、双线责任闭环与长效机制建设，实现内控缺陷同比减少12%，重大风险事件“零发生”，为企业高质量发展筑牢风险屏障。

分类建库：109项例外“对号入座”

针对年度测试暴露的问题，公司组建跨部门专项小组，按照“业务属性+风险等级”双维度标准，将问题划分为合同管理、财务资产管理、销售管理、工程管理、物资管理、计量管理及综合管理7大类。其中，合同管理类问题20项，财务资产管理类17项，成为整改重点领域。

“错题本”中每类问题均建立“4要素台账”，明确问题描述、流程节点、控制措施及长效管理机制，实现问题可追溯、整改机制长效化。例如，长春昆仑公司针对预付货款回收风险，制定了一整套的防范措施，实现业务与财务部门联动，规避资金回收风险。

双线闭环：构建长效治理“责任矩阵”

为破解“整改—反弹—再整改”怪圈，公司创新实施“责任单位+机关业务主管单元”双线条整改机制：

责任单位主要领导作为第一责任人，需组织制定“一问题一对策”整改方案。如法律合规部门针对合同履约风险，应每半年进行一次合同履约情况检查，全面了解本单位合同履行情况，实现风险实时监控。

机关业务主管单位需举一反三开展专项治理。通过岗位责任检查、专项检查等方式，对责任单位整改情况进行验收。

长效治理：织密内控防护“立体网络”

为推动内控从“人治”向“法治”转变，公司拟同步推进三项机制建设：一是内控日常监督检查常态化，将内控自查纳入部门月度考核，要求每季度开展自检自查，对照错题本“回头看”，发现例外实现立查立改。二是内控有效性测试与岗位责任检查及各项专业检查相结合，实现多维度、穿透式监督。三是做好制度流程全员化培训，通过“五维讲堂”活动，分别从讲制度、讲流程、讲法规、讲案例、讲警示五个维度，构建“从规则认知到实操落地、从案例借鉴到风险敬畏”的全链条赋能体系。

下一步，吉林公司将持续完善错题本动态更新机制，深化内控与业务融合，推动内控管理向精细化、智能化迈进。