中央定调，延迟退休实施！女性职工晚退休一年，多领多少养老金？

延迟退休政策已经落地，2026年继续实施。

值得注意的是，女性企业职工原来的退休年龄是50周岁，她们最终会延迟至55周岁，所以延迟的速度比男性职工快，每两个月就要延迟一个月。这意味着用不了多久有人的法定退休年龄便会延迟一岁以上。

比如，1976年11月出生的女性职工，法定退休年龄延长至51岁，原来是在2026年11月退休，延退政策实施后要等到了2027年11月方可达龄退休。

当然，女性职工可以申请提前退休，最多提前到50岁，也就是和以前一模一样。

下面，我们来计算一下提前退休和延迟一年退休的养老金差多少，就以1976年11月出生的女性职工为例。

职工退休时当地人社部门会为其核算养老金，分成个人账户养老金、基础养老金、过渡性养老金三部分。鉴于1976年出生的人参加工作时所在地区大概率已经建立了职工养老保险制度，所以不再有过渡性养老金，只需要核算前两项就可以了。

提前一年退休的养老金核算

1.个人账户养老金=退休时个账余额/计发月数

个账余额与职工的缴费情况有关，假设案例中的女性职工在达到50周岁时个人账户里有15万元。计发月数只与退休年龄有关，50岁退休就是195。

所以，个人账户养老金=150000/195=769元

2.基础养老金=（1+平均缴费指数）/2*累计缴费年限*当年养老金计发基数*1%

平均缴费指数是职工每年的缴费基数与当地100%社保基数比值的平均值，算起来很复杂，不在本文赘述，我们假设是0.9。

女职工从20岁开始工作并缴纳养老保险，到了50周岁的累计缴费年限为30年。

2026年所在地区的养老金计发基数是8500元。

各项参数都有了，代入公式可以计算出基础养老金为2423元。

申请提前一年，在达到50周岁时立马退休，每月领取的养老金为两部分相加，合计3192元/月。

延迟至51岁退休的养老金核算

依然需要核算两部分养老金，有些参数发生了变化，我们根据具体情况核算。

1.个人账户养老金

个人账户余额和计发月数均发生了变化。多缴纳了一年的养老保险，个账余额增加至16万元左右；51周岁退休的计发月数是190。

因此，个人账户养老金=160000/190=842元

2.基础养老金

平均缴费指数不变；累计缴费年限从30年增加至31年，2027年的养老金计发基数肯定比2026年高，假设增长2%就是8670元/月。

此时，基础养老金=（1+0.9）/2*31*8670*1%=2553元

同样将个人账户养老金与基础养老金相加，51岁退休时每月可以领取3395元/月的养老金。

提前至50岁和在51岁退休能够领取的养老金都算出来了，我们来对比一下。

50岁退每月领3192元，51岁退每月领3395元，多了203元。这么看延迟退休获得的收入更高，但我们不能忽略三个因素。

第一，50岁退休多领了12个月的养老金；第二，51岁退休多缴纳了一年的社保；第三，每年都会调整养老金，50岁退休，后一年的养老金有所增加，与51岁退休领取金额的差距缩小至139.2元。

结合这三个因素再来比较的话结果可能就不同了。

在我看来，如果在职工资较低，那么不如申请提前退休，不用工作还能拿更多的钱岂不妙哉？相反，在职工资不低且工作强度不大，那么晚退休一年在经济上更加划算。