国家鼓励灵活就业参加职工保险，怎样缴费，养老金能领到3000元？

近日中央经济工作会议明确了，鼓励灵活就业人员等群体参加职工保险。这是涉及2亿灵活就业人员群体的一种福音。预计会有更多更好的政策，在陆续出台。

倾斜政策的概述。

目前我们已经有的倾斜照顾政策有，①就业困难人员社会保险补贴、②灵活就业人员缴费比例降低、③可以自由选择缴费基数、④灵活的缴费时间、⑤养老金计算和增长向低收入人群倾斜。

未来可能在以上政策上更加加码。比如说①就业困难人员社保补贴的时间和条件会更加放宽，②灵活就业人员的社保缴费比例或许会继续下调，③也有可能给灵活就业人员设置一系列的低于60%的超低缴费基数。④允许灵活就业人员补缴一定年度内的养老保险，但是也要尽量维护养老保险基金的收入。⑤养老金的计计算和增长进一步向灵活就业人员倾斜。

养老金是如何计算的？

参加灵活就业人员保险，为的就是有一份稳定的养老金。怎样缴费才能够领3000元左右的养老金呢？灵活就业人员，一般为了省钱，会选择最低基数缴费，我们就以此为条件，计算一下山东省的情况。

退休基本养老金计算公式，是分为基础养老金、个人账户养老金两部分构成。

①基础养老金等于退休基本养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

本人的平均缴费指数，一般其实指的是当年的缴费基数÷上年度社平工资的比值。当年的缴费基数一般是60%~300%的上年度社平工资。

社平工资实际上和计发基数有可能不一样的。比如说，今年山东省的计发基数是7831元，而山东省的上年度全口径社平工资是7506元。其实社平工资低，计发基数高，养老金实际上是更划算的。

因为缴费指数0.6的情况下，一年缴费可以领取0.8%的养老金计发基数。使用计发基数，计算的结果是62.65元。使用全口径社平工资，只有60.05元。

未来如果计发基数越来越高，计算的基础养老金结果也会越来越好的。

②个人账户养老金部分。等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额，都是按照缴费基数的8%积累的。对于灵活就业人员来讲，这一部分相当于个人总缴费的40%，剩余部分进入统筹账户。

如果是按照山东省今年缴费基数下限4504元缴费，每月个人需要缴纳900.8元，1月个人账户可积累360.72元，一年是4323.84元。

退休年龄确定的计发月数也有比较大的不同，我们按照60岁来计算，其他计发月数可参照下边。

一年积累4323.84元，按照139个月计算，每月个人账户养老金为31.1元。

也就是说，目前的情况是缴费一年，养老金领取93.75元。对于缴费年限长、养老金水平高的老人，养老金也是如此积累的。因此，按照现行情况，要想领取3000元养老金，需要灵活就业人员积极参保32年，然后在60岁退休才能够领到。

山东省目前离退休人员数量刚刚突破900万人，全年支出养老金4 24.49亿元，月人均待遇4001.2元。如果扣除机关事业单位较高的养老金，扣除去世人员领到的丧葬费、抚恤金、个人账户余额等待遇，差不多企业退休人员的养老金也就是3000元的水平。