山西国际能源集团：以司库十大能力构筑金融资源坚实保障

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山西国际能源集团司库体系建设实践，聚焦“金融资源看得见、调得动、配得优、融得通、管得住、转得快、收得回、保得严、防得准、用得好”十大核心管控能力提升。通过账户管理、资金集中、资金计划、债务融资、资金结算、票据管理、应收清收、担保管理、智能预警和决策分析十个关键领域的业务协同与优化，为企业高质量发展构筑了坚实的资金保障与系统性支撑平台。

山西国际能源是山西省属重点企业，聚焦火电、新能源发电、储能及水务等科技创新等等节能环保产业，集团总资产近500亿元。

2007年4月，经商务部批准，与韩国电力公社、德意志银行共同出资组建了格盟国际能源有限公司(注册资本金100亿元)，在山西最早完成集团层面国际化混改，格盟国际是成立当初以及目前国内最大的能源类中外合资企业。

十大能力突破

山西国际能源司库体系数智化实践全景

01

看得见：精益化账户统一管理

山西国际能源将所属企业账户的开户、变更、销户全生命周期纳入线上统一管理，实现OA办公系统审批和司库系统线上管理联动，动态可视银行账户信息。

银企直联方面，运行初期，除部分银行自身条件受限及保证金账户原因未开通端口暂无法直联外，已基本达成银企直联全覆盖，可实时监控账户余额、交易明细、资金流向等，提升资金流动透明度与控制力；对于非直联账户，拟采用“智能U盾柜”模式实现账户信息自动采集和U盾智能支付。

司库系统设置低效账户梳理规则，定期清理低效、无效账户，每季度定期排查，发现低效、无效的账户均已实现清理。同时，实现月末银企对账自动化闭环处理，智能编制与校验余额调节表，对账覆盖率与精准度均达100%。

02

调得动：高效运营的资金集中管理

依据山西国际能源情况，建立两个资金集中池，按日归集所属企业资金，资金集中率达到100%；依据“依法合规、公允定价”原则，合理分配归集资金产生的存款利息。通过实时监测资金集中率、子公司账户余额，实现资源统一管控与统筹盘活，提高风险防控能力。

03

配得优：三流合一的资金预算管理

山西国际能源按“量入为出、以收定支”原则安排资金预算，坚持“有预算不超支，无预算不开支”，增设4大类、60余项资金计划收入项目，细化50余项资金计划支出项目，将资金计划与实际场景精准匹配，经签订合同、生成付款计划、推送预算、强控支出、监测执行等环节，实现源于业务 的计划流、刚柔结合的控制流、财资融合的预测流深度融合，提高资金计划准确性。

04

融得通：严格债务融资统筹管理

司库体系搭建涵盖授信、担保、贷款等工具为一体的融资管理平台，实现融资业务全流程管控，便于山西国际能源实时掌握各单位融资情况，调整融资结构，控制融资规模；利用资金池盘活集中资金，避免存贷双高。

针对火电收入占比大、电费结算周期导致资金供需错配问题，2024年上线“超短贷” 业务，在核定额度内实现所属企业“一次审批、随借随还、线上直联”，借款期限≤30天，引导企业月初借入、月末回款即还，精准匹配现金流周期，拓展融资渠道，压降融资成本。此外，山西国际能源进一步创新“超短贷”业务模式，最大化盘活集中资金，根据资金池余额实时调整所属企业用款额度，实现融资成本的精准控降和资金流动的高效平衡。

05

管得住：智能安全的绿色结算平台

通过司库系统实行集团统一结算，覆盖合同起草、签订、管理、执行、司库结算、归档全生命周期，将结算风险管控前置。同一资金池内成员单位结算采用无现金流结算，直接划转内部户余额，减少资金冗余流转，降低财务费用。

采购业务严格推行“四无四不”原则(无预算不签订合同、无合同不办理结算、无结算不列入计划、无计划不支付款项)，实现从预算到归档的全生命周期管理，确保采购资金精准投放，提升合规性与有效性。

06

转得快：线上统管的票据全流程结算

司库系统构建票据线上集中管理体系、实现多银行全量票据从签发、收票、背书、托收至兑付的全流程线上化操作，适配新一代票据业务要求，支持票据高速流转，降低资金占用。系统动态采 集票据信息、自动预警到期兑付，助力山西国际能源高效盘活票据资源，释放资金效益。

07

收得回：业财融合的应收应付管理

在“三个全部”(全级次单位覆盖、全部信息化系统集成、全部财务核算职能)基础上拓展管理边界、将“全部往来管控”纳入体系，构建了覆盖应收应付款项全类型、全场景的智能管理模式。 通过智能核算(核销、账龄划分、坏账计提等)与智能管理(含客商管理、催收管理等)融合，实现全流程智能化，提升管理效率与风险防控能力，形成“收得回”的业务闭环。

08

保得严：度与系统双驱的担保管理体系

在担保管理工作中，健全担保制度体系，搭建线上担保台账，嵌入关键信息与管理要求，强化全流程监督，实时跟踪被担保人及项目的资金使用、经营动态与合同执行情况，系统内置风险管控阈值，自动预警担保风险，为事前防控和事中干预提供数据与技术支撑。司库系统上线后，担保金额占上年度净资产比例降低，切实体现管理实效。

09

防得准：动态监测的智能预警管理

搭建司库智能预警管理平台，打通ERP、合同管理、OCR发票校验等系统数据孤岛，汇聚资金 流向、合同履约进度、发票合规性等关键信息，实现“资金一业务-财务”数据的实时互通。依托预设风险指标模型(如资金异常流出阈值、合同付款节点偏差率等),自动化筛查全流程风险点，实现早发现、早处置，保障全周期资金安全。

10

用得好：多角度、全面的战略决策支持管理

依据管理需求，构建实体大屏端、PC端、移动端指标分析系统。细化账户、融资、预算、结算等模块的数据分析看板，多维度穿透分析关键业务与历史数据，搭建动态化、可控化、可追溯的 战略决策支持管理体系。

今年以来，。山西国际能源凭借其在司库领域的优秀实践，荣获等多项权威奖项，相关案例被多家权威报告及专业期刊收录。

作为山西国际能源长期的数智服务提供商，用友珍视并感谢山西国际能源一直以来的信任与支持。用友将依托其BIP平台的技术积淀与行业洞察，持续助力山西国际能源优化资源配置、强化风控能力，共同打造能源企业财务数智化升级的标杆范式。

用友将继续“用户之友”的初心，与能源企业聚力前行，以数智创新推动能源行业绿色低碳发展，为能源产业高质量发展贡献用友力量。