企业如何进行社保合规自查？（附15项自查清单）

不少企业HR都有过这样的慌神时刻：社保局突然上门核查，才发现员工社保基数报低了、漏缴了实习生社保，结果不仅要补缴社保和滞纳金，还可能被罚款；员工离职后因社保问题仲裁，企业明明觉得没做错，却因流程不合规败诉赔偿。

2025年社保监管越来越严，大数据比对让违规行为无所遁形，与其被动整改，不如主动自查。今天就用大白话+实操清单，教企业一步步做社保合规自查，15项清单直接对照勾选，HR不用再瞎忙活，老板也能放心。

一、社保合规自查，查的是“钱、人、流程”

社保合规的核心就三件事：“该参保的人都参保了吗？缴费基数和比例对不对？流程和资料留痕了吗？”自查就是围绕这三点，把隐藏的违规风险揪出来。

真实案例：某互联网公司为了省成本，给10名员工按最低基数缴社保，其余工资走“报销”形式发放。社保局通过个税申报数据和社保缴费数据比对，发现工资与基数严重不符，责令企业补缴3年社保+滞纳金，共计28万元，还影响了企业招投标资质。

自查的目的不是“找问题受罚”，而是提前发现风险、主动整改，避免更大损失。不管是10人小公司还是1000人大企业，都该定期（建议每季度）做一次自查。

二、核心自查维度：4个方面覆盖全风险点

1.参保范围：有没有“该保未保”的人？

这是最基础也最容易出错的点，很多企业会误以为“实习生、兼职不用参保”，结果踩坑。

重点核查：正式员工、试用期员工、劳务派遣人员、退休返聘人员、兼职人员是否按规定参保；

合规标准：建立劳动关系的员工（包括试用期）必须参保；劳务派遣人员社保由派遣公司缴，但要确认对方是否合规缴纳；退休返聘人员（已领养老金）可不用参保，兼职人员若未建立劳动关系，可协商参保或购买商业保险。

2.缴费基数：有没有“报低基数”的情况？

缴费基数是社保合规的核心，也是监管重点，很多企业会按最低基数给员工参保，这是典型违规。

重点核查：员工缴费基数是否与实际工资一致，奖金、津贴、年终奖是否计入基数；

合规标准：缴费基数按员工上一年度月平均工资确定，介于当地基数上下限之间（2025年各地基数已更新，需按最新标准执行）；工资总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴等所有劳动报酬，不能拆分工资避缴。

3.缴费比例与险种：有没有“少缴险种、降比例”？

社保包括养老、医疗、失业、工伤、生育五险（部分地区已合并医保和生育险），不能只缴养老和医疗，也不能擅自降低缴费比例。

重点核查：是否按当地规定险种参保，缴费比例是否符合最新要求；

合规标准：五险必须足额参保，缴费比例由各地统一规定（如养老保险企业缴费比例通常16%，医保约8%），企业不能自行调整。

4.流程与资料：有没有“流程不合规、资料缺失”？

流程合规和资料留痕很重要，万一遇到仲裁或核查，这些是企业的“护身符”。

重点核查：社保增员减员是否及时，员工入职/离职社保衔接是否顺畅，参保资料、缴费凭证是否留存完整；

合规标准：新员工入职30日内必须办理增员，离职后15日内办理减员；缴费凭证、社保对账单、员工社保登记信息等资料需留存至少3年。

三、15项社保合规自查清单（直接勾选使用）

四、常见违规问题及整改建议

1.问题：按最低基数缴社保，工资与基数不符

整改建议：立即按员工实际工资调整缴费基数，补缴近12个月的差额；后续每月按工资总额核算基数，避免拆分工资走报销。

2.问题：试用期员工未参保，入职3个月后才缴

整改建议：为试用期员工补缴社保，新员工入职当月就办理增员；在劳动合同中明确“试用期依法参保”，避免员工误解。

3.问题：漏缴离职员工社保，或多缴未及时减员

整改建议：漏缴的及时补缴，多缴的向社保局申请退费（需提供离职证明）；建立“离职-减员”联动机制，HR在员工离职当天发起减员流程。

4.问题：异地员工未合规参保，委托无资质机构代缴

整改建议：更换有《人力资源服务许可证》的合规机构（如才朔HR），或在异地设立社保账户；避免找“黑中介”代缴，否则可能被认定为违规。

五、才朔HR：帮企业做“精准自查+合规整改”

很多企业HR没时间吃透政策，自查时容易遗漏风险点，才朔HR有10年社保合规服务经验，能帮企业省心省力：

免费合规诊断：根据15项自查清单，结合企业规模、行业特点，排查社保违规风险，出具《合规整改报告》；

基数精准核算：自研社保核算系统，自动对接员工工资数据，按当地最新基数上下限核算，避免报低或报高；

全流程整改支持：协助企业办理社保补缴、基数调整、异地参保等手续，提供政策解读和操作指导；

动态政策同步：实时更新全国500+城市社保政策，提前提醒基数调整、比例变动，让企业始终合规。

客户案例：某50人制造企业自查时发现12名员工基数报低，不知道如何补缴。才朔HR帮其核算补缴金额，对接社保局办理手续，还优化了后续基数核算流程，避免再次出错，全程只用了7天。

总结：社保合规，自查是最好的“防火墙”

社保违规的代价远不止补缴和罚款，还可能影响企业征信、招投标资质，甚至引发集体仲裁。定期自查能提前发现问题、低成本整改，比被动应对核查更省心。

15项自查清单可以直接打印使用，每季度对照勾选，有疑问及时咨询专业机构。如果企业没时间做自查，或不知道如何整改，可联系才朔HR免费获取《社保合规自查模板》，还能享受1对1合规指导，让社保合规不再踩坑～