男性，养老保险缴费21年，刚失业，还有没有必要继续交养老金呢？

近日有一位朋友问，他养老保险已经缴满21年了。这样的缴费年限即使在未来退休，也可以妥妥的领取养老金待遇。但是现在失业了，还有没有必要继续缴纳养老金呢？

首先算一下养老保险的收益情况。

参加养老保险产生的养老金，主要是包括基本养老金、个人账户余额继承、丧葬补助金和抚恤金待遇。

其实呢，养老保险只要缴费在15年以上、30年以内。多缴一年的养老保险，都可以产生以上各部分待遇。

①养老保险个人账户的余额，是按照缴费基数的8%进行积累的。这一计入比例差不多相当于灵活就业人员20%缴费比例的五分之二。由于个人账户的余额可以继承，因此这一部分可以保本不会亏。

②丧葬补助金和抚恤金。丧葬补助金只要养老保险缴费满5年以上，统一标准就是两个月的去世上年度所在省份城镇居民月均可支配收入。抚恤金则是根据缴费年限来确定，10年以上15年以内的是9个月居民可支配收入。缴费年限每增加一年，抚恤金再增加一个月。但是30年以上的按30年计算。

以山东省为例，2024年城镇居民月人均可支配收入为4505元。因此丧葬补助金标准为9010元，缴费年限10年以上的抚恤金标准为40545元。

如果多缴费一年的话，抚恤金标准会增加4505元。

灵活就业人员参加养老保险，可以选择的缴费档次是60%~300%的社平工资，2025年的标准是4504元至22518元。由于灵活就业人员为了省钱起见，多数选择最低缴费钱数。我们以最低基数4504元为例计算，一年个人账户能够积累4323.84元。

如果再算上抚恤金，即使参加养老保险一分钱养老金都不领，就遇到意外去世，家庭成员也可以领到8828.84元。

灵活就业人员按照60%档次缴费，每月需要缴纳900.8元，一年是10800.96元。综合计算的，保本率是81.74%。

领取养老金何时能回本呢？

参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成。

个人账户养老金，只要在养老保险个人账户有余额的情况下，每月均从个人账户中支出，继承的额度也会逐渐减少。这一部分就不用考虑回本时间问题了。

另外对于抚恤金部分来说，按照国家规定养老金只要领取满一年，抚恤金计发月数就会减少一个月，这种情况下养老金只要领1年以上，多缴年限产生的抚恤金就会清零了。所以我们计算基础养老金的回本时间。

基础养老金标准，由于跟社会平均工资、平均缴费指数相挂钩。在平均缴费指数0.6~3的情况下，每缴费一年可以领取0.8%~2%的养老金计发基数。如果养老金计发基数就是社平工资，60%~300%缴费对应的缴费指数是0.6~3，按照相应对应转化关系，回本时间分别是108个月至216个月。但是由于考虑到社平工资会提高，养老金会不断增长，所以回本时间会缩短。

总体来说，最低基数缴纳养老保险，回本时间也就是9年以内。由于人们的预期寿命已经达到了79岁，所以参加养老保险还是非常划算的。