我们应该如何看待社会养⽼保障体系

我们应该如何看待社会养老保障体系。1994 年，世界银行结合美国经验，提出了 “三支柱养老保障体系”，即在制度设计上，三根柱子支撑起了整个社会、家庭乃至个人的养老金。第一根，叫作公共养老金。在我国，叫社保养老，在韩国，叫国民养老金，名字不同而已，这个制度的设计是现收现付制，Pay-As-You-Go，一边收劳动人口的钱，一边支付给退休人口，制度特点是广覆盖低保障，以体现公平性为目标。第二根支柱，叫企业年金和职业年金。制度设计是信托基金制，企业交一部分，个人交一部分，交给有养老金管理资质的机构，形成一个信托资金池，在退休后，支付给个人。

第三根支柱，叫个人养老金。制度设计是完全积累制，说白了，你自己攒你自己的，丰俭由人，在一定金额内，国家会以税收优惠的方式引导你养成存养老金的习惯，比如我国的个人养老金制度就是每个人每年 12000 元的额度，你存进个人养老金账户，这部分当下不用交个税，等你领的时候，再交一个 3% 就行，税务递延嘛，可不可以多存？可以，但超过 12000 元的部分就没有税务优惠了。那为什么是学习美国经验呢？这就要说回三个退休年龄，美国社会的法定退休年龄、实际退休年龄，非常相近，美国法定退休年龄 66 岁，每晚退休一年多 8% 养老金，实际退休年龄是 65.3 岁，你看，这是不是说明美国的社会养老保障制度很有效？于是世界银行鼓励大家抄作业。事实上，全世界或多或少也都在抄美国的作业。但，抄美国作业就能解决问题吗？并不能。

首先的问题，是覆盖范围。在韩国，截至 2011 年，国民养老金计划总目标人群约为 3000 万，超过 1300 万人为不适用方案者，比如学生，另外，有超过 500 万的自由职业者没有交上国民养老金，韩国自由职业者比例大概在所有劳动者的 32% 左右，是经合组织成员国平均数据的两倍多。绝大多数的自由职业者是仅能维持生计的小业主。这里面大多数人因为收入不稳定，很难坚持缴社保满 10 年。这就必须得由衷地说一句，咱们中国的社会保障体系，真的可以称之为奇迹。根据最新的官方数据，截至 2024 年末，全国参加基本养老保险的达到了 10.73 亿人。而且我国已经建立职工养老保险和城乡居民养老保险两大制度平台，目前实现了对法定人群的制度全覆盖。截至 3 月末，全国社保卡持卡人数达 13.8 亿人，覆盖 98% 的人口。最近的司法解释也再次重申了企业为员工缴纳社保的义务。如此巨大的人口基数，还做到了接近 100% 的覆盖率，相当不易。

韩国的第二个问题是时间。韩国的老龄化速度堪称世界之最。2008 年，韩国 65 岁以上人口仅占 10.02%。从老龄化社会到超级老龄化社会，韩国仅用了 16 年，而日本用了 30 余年，美国甚至用了 80 年。韩国从第二阶段到第三阶段的时间将只用 7 年，这就导致制度建设的时间严重不足，美国的养老金制度是 1929 年罗斯福总统签署的法案，随后 60 年代建立第二根支柱，80 年代建立第三根支柱，经过了几十年的发展和完善，而韩国的国民养老金制度 1988 年才开始，加上老龄化速度过快，缴费人数急剧减少而受益人数激增，导致制度财务可持续性面临巨大压力。按照作者克拉森先生的预测，依照现在的老龄化速度看，韩国的养老金库存预计在 2044 年产生赤字，到 2055 年就会全部用完。

这给咱们中国又有哪些参考意义呢？首先，中国和韩国是同时进入老龄化社会的，1999 年，由于人口基数远远大于韩国，我们老龄化的进程较韩国稍缓和，但注意，全世界，我们也就只比韩国慢一点，老龄化速度，韩国全世界倒数第一，我们倒数第二。国家统计局数据显示，2024 年 60 岁及以上人口 3.1 亿人，占全国人口的 22.0%，而且老龄化进程已进入最快时期。预计 2035 年前后会有 4 亿老人，占比 30% 以上。到本世纪中叶，会有 5 亿以上老人，比例超过 40%。所以，研究今天在韩国发生的问题，对我们的未来很有参考价值，这也是我关注这本书的原因。

我们继续，韩国养老体系面临的第三个核心问题是人口结构。这里我们要介绍一个参考指标，叫抚养比，也称抚养系数，是经济学概念，指的是：非劳动年龄人口对劳动年龄人口数之比，计算公式为 65 岁及以上人口 ÷15—64 岁劳动年龄人口。说白了，就是多少人工作养多少个退休的人。OECD 经合组织认为，20%—25% 是相对合理水平，也就是四到五个年轻人养一个老人，年轻人压力不大，老人养老生活也能保证品质，那你有没有考虑过一个问题，如果是 1:5 的抚养比，是不是意味着代际之间的人口数量要五倍才能持续保证这个养老比？所以，问题不是合不合理，而是年轻人愿不愿意生。

韩国的情况并不乐观。韩国的总和生育率从 1970 年的 4.53，一路下滑至 2023 年的 0.72，创下全球最低纪录。这意味着平均每个韩国女性一生中只生育 0.72 个孩子，远低于维持人口规模所需的 2.1 的替代水平。更可怕的是，这个数字还在继续下降，2024 年上半年的数据显示，韩国生育率已经降至 0.68。为什么韩国年轻人不愿生孩子？原因是多方面的，书中也做了分析，首先是经济压力：在韩国，养育一个孩子从出生到大学毕业的平均成本约为 3 亿韩元（约 150 万人民币），这对于月收入 300 万 —400 万韩元的普通家庭来说是巨大负担。首尔的房价收入比达到 12:1，年轻人连自己的住房都难以承担，更别说为下一代准备。

其次是就业不稳定：前面提到的 “45 岁退休” 现象，让年轻人对未来充满不确定性。他们担心自己尚且无法保障，如何承担养育责任？还有就是社会竞争激烈：韩国的 “内卷” 文化极其严重，从孩子出生就要参与激烈竞争，这种压力让很多年轻人选择逃避。生育率的暴跌直接恶化了抚养比。2000 年，韩国的老年抚养比还只有 10%，即 10 个工作年龄人口养 1 个老人。但到了 2023 年，这个比例已经上升到 23%，即不到 4.5 个人养 1 个老人。更可怕的是预测数据：到 2050 年，韩国的老年抚养比将达到 77%，即不到 1.3 个年轻人就要养 1 个老人。

这种人口结构的急剧变化，使得现收现付制的国民养老金制度面临崩溃。年轻人缴费的钱，直接用来支付当前退休人员的养老金，但当缴费人数急剧减少而受益人数激增时，这个制度就无法维持了。韩国政府也意识到了这个问题，试图通过各种政策来提高生育率，包括发放生育津贴、提供免费托儿服务、延长产假等。但效果微乎其微，因为生育意愿的下降已经不仅仅是经济问题，更是深层次的社会价值观变化。首尔国立大学社会学教授的观点：“年轻人不是不想要孩子，而是不敢要孩子。他们看到上一代人的辛苦，看到社会的不确定性，选择了理性的自我保护。”

这种恶性循环一旦形成就很难逆转：经济压力→生育率下降→人口老龄化加剧→抚养比恶化→年轻人负担加重→进一步不愿生育。韩国已经陷入了这个陷阱，而且看不到明显的逆转迹象。韩国养老体系面临的第四个核心问题，是工作与退休之间的结构性矛盾。这个矛盾集中体现在 “收入断崖” 现象上。在韩国的大型企业中，存在着一种被称为 “终身雇佣” 的传统，但这种 “终身” 实际上只到 50 多岁。一旦被企业要求 “荣誉退休”，这些中年人面临的不仅是收入的突然中断，更是社会身份的丧失。一个典型案例：一位在三星工作了 25 年的部长级员工，53 岁时被要求退休。他的月薪从 800 万韩元（约合人民币 4 万元）直接降为零，而他的房贷还要还 8 年，两个孩子还在上大学。他不得不从事送餐、保安等临时工来维持生计，月收入降至 150 万韩元（约 7500 元人民币）。

这种现象在韩国被称为 “下流老人”（하류노인），指的是原本属于中产阶级，但在退休后因为收入断崖而滑落到社会底层的老年人群体。据统计，韩国 66 岁以上老年人的贫困率高达 43.4%，位居经合组织（OECD）国家之首。更让人痛心的是，这种工作与退休的矛盾不仅带来经济压力，还造成了深刻的心理创伤。许多韩国中年人在被迫退休后，失去了社会认同感和自我价值感，出现了抑郁、焦虑等心理问题。书中提到，韩国 65 岁以上老年人的自杀率是世界最高的，这与他们的经济困境和社会地位下降有着直接关系。

在韩国的传统观念中，年龄和职场地位紧密相关，年轻人应该给年长者让位，但同时企业又追求效率和创新，认为年长员工缺乏活力和适应性。这种矛盾的文化观念，使得政策层面的改革很难在实际执行中取得效果。

为了应对这种困境，韩国政府推出了多项政策措施，包括延长法定退休年龄、鼓励企业雇佣老年工人、建立 “终身职业教育” 体系等。但效果并不理想，主要原因是这些措施没有从根本上改变企业文化和社会观念