非交易过户，变更，交易费用

第六节 非交易过户及交易费用（景点游览）

在旅行途中，我们会涉足各式各样的景点，而大多数景点都需要购买门票才能进入游览。股票交易与之类似，除了常规的买卖操作，也存在股票从一个投资者名下过户到另一个投资者名下的特殊情形，并且在股票交易过程中，投资者同样需要缴纳一定的费用。接下来，我们就详细了解一下股票非交易过户的相关情况以及股票交易费用的具体构成。

1. 什么情况可以申请办理非交易过户登记？

非交易过户登记，是指不通过证券交易场所（如证券交易所）的买卖行为，而使证券的所有权在不同主体之间发生转移，并在证券登记结算机构进行相应登记的过程。这种过户方式适用于多种特定情形，是证券所有权转移的一种特殊途径。

登记在中国证券登记结算有限公司开立的证券账户中的股票、债券、基金（限于证券交易所场内登记的份额）、权证等证券，在以下情形下可申请办理非交易过户登记

证券协议转让（含行政划拨）当交易双方通过私下协商达成证券转让协议，或者因行政指令进行证券的划拨时，可申请非交易过户登记。例如，两家企业经过友好协商，决定将一家企业持有的部分上市公司股票转让给另一家企业，就可以通过这种方式办理过户。又比如，政府出于某些政策目的，将某国有企业持有的证券行政划拨给其他企业或机构。

法人资格丧失当持有证券的法人主体，由于破产、注销、被吊销营业执照等原因丧失法人资格时，其持有的证券需要进行相应的过户处理。比如，某上市公司的大股东因经营不善宣告破产，在破产清算过程中，其持有的该上市公司股票需要过户给相关的债权人或清算组指定的其他主体。

继承（含遗嘱）自然人股东去世后，其持有的证券按照法定继承顺序或遗嘱指定，由继承人继承，此时需要办理非交易过户登记，将证券过户到继承人名下。例如，老张持有某股票，他在遗嘱中明确指定将这部分股票由儿子小张继承，小张就需要通过非交易过户登记，使股票正式归自己所有。

离婚财产分割夫妻双方在离婚过程中，对共同持有的证券资产进行分割，分割后的证券需要过户到各自名下，这种情况也可申请非交易过户登记。假设夫妻二人共同持有某基金份额，离婚时协议将其中一半份额归一方所有，就可通过此途径办理过户。

向基金会捐赠投资者出于慈善目的，将自己持有的证券捐赠给合法成立的基金会，为实现证券所有权的转移，需要办理非交易过户登记。比如，某投资者将持有的部分股票捐赠给某慈善基金会，用于支持公益事业。

公司合并与分立在公司进行合并或分立的过程中，涉及到证券权益的重新分配和转移，可通过非交易过户登记来完成。例如，A 公司与 B 公司合并为 C 公司，A、B 公司原股东持有的证券需要按照合并协议过户到 C 公司股东名下；或者某公司分立为两个新公司，原公司股东持有的证券要相应地过户到新成立公司的股东名下。

合格境外机构投资者错误交易产生的证券非交易过户当合格境外机构投资者（QFII）在交易过程中出现错误操作，导致证券权益误判或误转移，需要通过非交易过户进行纠正，使证券回到正确的持有人名下。

证券公司定向资产管理业务所涉证券划转证券公司为客户提供定向资产管理服务时，根据资产管理合同的约定，将客户的证券进行划转，此时需要办理非交易过户登记。比如，证券公司按照与客户签订的定向资产管理协议，将客户A 账户中的部分股票划转到客户 B 的账户中。

社保基金证券账户所持证券划转社保基金出于投资策略调整、账户管理等原因，需要对其证券账户中的证券进行划转，可通过非交易过户登记来实现。例如，社保基金将某一证券账户中的部分债券划转到另一个社保基金账户中。

2. 在申请办理过户登记业务前，证券持有人需查询其证券持有情况的，可向证券公司或中国证券登记结算有限公司查询，需要提交什么资料？

《证券查询申请表》（可现场填写）这是一份标准化的申请表格，用于明确申请人的基本信息、查询目的、查询证券的相关信息等，是查询流程中的基础文件，方便证券登记结算机构或证券公司了解申请人的需求并进行相应处理。

证券账户卡原件（如有）证券账户卡是投资者在证券市场的身份标识之一，通过提供证券账户卡原件，可直接确认投资者的证券账户信息，快速定位到其持有的证券记录，确保查询的准确性。

证券持有人身份证明文件这是核实申请人身份的关键资料，无论是自然人还是法人，都需要提供相应的有效身份证明。自然人通常提供居民身份证；法人则需提供营业执照副本、法定代表人身份证明书等，以证明申请人有权查询相关证券持有情况。

持有证券的自然人死亡的情况

符合《继承法》的法定继承人可办理查询，并需提交死亡证明、有效亲属关系证明、申请查询人身份证明文件等死亡证明用于确认原证券持有人已去世的事实；有效亲属关系证明，如户口本、亲属关系公证书等，用于证明查询人与原证券持有人的亲属关系，以确定查询人的合法继承人身份；申请查询人身份证明文件则用于核实查询人的身份，确保查询操作的合法性。例如，小李作为父亲的法定继承人，要查询父亲名下的证券持有情况，需提供父亲的死亡证明、能证明父子关系的户口本以及自己的身份证。

法定继承人以外的其他继承人办理查询，另需提供证明其合法继承人身份的司法文书或经公证的证明文件这是为了确保非法定继承人查询的合法性和公正性。司法文书如法院的判决书、裁定书等，经公证的证明文件如遗嘱公证书等，能够有力地证明该继承人的合法身份，保障证券信息查询的准确性和权益归属的明确性。

持有证券的法人资格丧失的情况

其清算组、出资人或合法承继人等可以办理查询在法人资格丧失后，这些主体与原法人的证券权益存在关联，有权了解证券持有情况。

其中，清算组、出资人还应当提供身份证明文件清算组需提供清算组负责人身份证明、清算组成员名单等相关证明文件；出资人需提供企业营业执照副本、出资证明等，以证明其身份和与原法人的关系，确保查询行为的合法性和责任可追溯性。

合法承继人还应当提供法人资格丧失的证明文件、证券权属证明文件、身份证明文件等法人资格丧失的证明文件，如工商局出具的企业注销证明；证券权属证明文件，如证券登记结算机构出具的证券持有证明等；身份证明文件用于确认合法承继人的身份，这些资料共同构成合法承继人查询证券持有情况的依据。

中国证券登记结算有限责任公司要求的其他材料根据具体查询业务的特殊情况，可能还需要提供其他辅助材料，如涉及特殊证券品种或特殊法律关系的证明文件等，以全面、准确地完成证券持有情况的查询工作。

3. 因继承、离婚涉及证券持有人变更的该如何办理相关手续？

继承、离婚财产分割所涉证券过户

委托托管证券公司、转入证券公司远程申报办理投资者可以选择将相关过户手续委托给自己证券的托管证券公司，或者证券将要转入的证券公司。这些证券公司熟悉证券过户的流程和要求，通过远程申报的方式，向中国证券登记结算有限责任公司提交过户申请。例如，小王通过自己的托管证券公司，远程申报办理从父亲处继承的股票过户手续；或者小张因离婚财产分割，将股票过户给前妻，委托前妻的转入证券公司进行远程申报办理。

到中国证券登记结算有限责任公司及其分公司办理投资者也可以亲自前往中国证券登记结算有限责任公司及其分布在各地的分公司，现场提交相关材料，办理证券过户手续。比如，小赵觉得亲自前往办理更放心，就携带齐全继承股票过户所需的材料，到当地的中国证券登记结算有限责任公司分公司办理手续。

证券公司定向资产管理业务所涉证券划转必须由定向资产管理证券公司远程申报办理。这是因为证券公司定向资产管理业务具有专业性和特定的管理要求，由负责定向资产管理的证券公司来处理证券划转，能够更好地确保业务的合规性和准确性。例如，某证券公司为客户提供定向资产管理服务，按照合同约定将客户的证券进行划转，就通过自身的系统远程向中国证券登记结算有限责任公司申报办理。

其他类型的非交易过户业务只能到中国证券登记结算责任有限公司柜台办理。由于这些业务可能涉及较为复杂的法律关系、特殊的政策规定或对资料审核的严格要求，通过柜台办理能够保证中国证券登记结算有限责任公司工作人员与申请人面对面沟通，详细审核资料，确保过户业务的准确性和合法性。例如，因公司合并涉及的证券过户，涉及到多方权益和复杂的股权结构调整，需要到柜台提交全面的资料并进行详细审核。

4. 参与证券交易需要缴纳哪些费用？

参与证券交易所需缴纳的费用，是投资者在进行股票、债券、基金等证券买卖过程中，按照相关规定需要支付的各类款项，这些费用涵盖了多个方面，涉及不同的收费主体，共同构成了证券交易的成本。

投资者在参与证券交易时，需缴纳一定的费用，主要包含

佣金（证券公司收取）这是证券公司为投资者提供证券交易服务所收取的费用，包括交易通道服务、交易指令处理、账户管理等多项服务内容。不同的证券公司可能根据自身的经营策略、服务质量以及客户的资金规模、交易频率等因素，制定不同的佣金收费标准。

证券交易经手费（交易所收取）证券交易所为证券交易提供交易平台、交易系统维护、交易信息发布等服务，投资者通过交易所进行证券买卖时，需要支付这笔费用。经手费的收取有助于维持交易所的正常运营和发展，保障交易环境的稳定和高效。

证券交易监管费（证监会收取）中国证券监督管理委员会负责对证券市场进行监督管理，确保市场的公平、公正、公开，维护投资者的合法权益。证券交易监管费用于支持证监会履行监管职责，包括市场监管、违规查处、政策研究制定等方面的工作。

证券交易印花税（国家税务局收取）印花税是一种对证券交易行为征收的税，具有一定的财政收入功能和宏观调控作用。在证券交易中，印花税由国家税务局收取，目前我国对证券交易印花税的征收政策是对出让方按成交金额的一定比例征收，对受让方不再征税。

其中经手费、监管费及印花税等均由证券公司代为收取，一般情况下，包含在佣金内，但具体情况请以开户证券公司收取为准。这意味着投资者在交易过程中，实际支付的佣金可能已经涵盖了这些其他费用，不同证券公司在费用的合并收取和明细核算上可能存在差异，投资者需要向开户证券公司详细了解佣金所包含的具体费用项目和比例。

5. 收取的费用有无具体的标准规定？

深圳证券交易所证券交易收费标准如下

佣金

A 股不得高于证券交易金额的3‰，每笔交易佣金不足 5 元的按 5 元收取。例如，投资者小李进行一笔 A 股交易，成交金额为 10000 元，若其开户证券公司的佣金率为 2‰，则他需支付的佣金为 10000×2‰ = 20 元；若成交金额为 1000 元，佣金率仍为 2‰，但由于计算出的佣金 1000×2‰ = 2 元小于 5 元，此时小李需支付佣金 5 元。

B 股不得高于证券交易金额的3‰，每笔交易佣金不足 5 港元的按 5 港元收取。这是考虑到 B 股市场的交易特点和货币结算单位，与 A 股类似，按照成交金额和最低收费标准相结合的方式收取佣金。

基金不得高于证券交易金额的3‰，每笔交易佣金不足 5 元的按 5 元收取。基金交易的佣金收取标准与 A 股在形式上保持一致，以保证不同证券品种交易收费的相对公平性和合理性。

债券现货不超过成交金额的0.2‰。债券现货交易相对风险较低，交易活跃度和价格波动特点与股票、基金有所不同，因此其佣金收费标准相对较低。

大宗交易收费A 股大宗交易按标准费率下浮 30% 收取；B 股、基金大宗交易按标准费率下浮 50% 收取。大宗交易由于交易金额较大，对市场的影响也较大，通过降低佣金费率，可以鼓励投资者进行大宗交易，提高市场的流动性和交易效率。例如，某机构进行一笔 A 股大宗交易，成交金额较大，若正常佣金率为 3‰，则大宗交易时佣金率为 3‰×(1 - 30%) = 2.1‰。

优先股试点期间按普通股标准的80%在优先股试点阶段，为了鼓励优先股市场的发展，对优先股交易的佣金收取给予一定优惠，按照普通股标准的80% 执行。

权证按成交额双边收取0.045‰。权证作为一种金融衍生工具，其交易特点和风险状况与基础证券不同，因此单独制定了相应的佣金收费标准。

证券交易经手费

A 股按成交额双边收取0.0487‰。这部分费用是证券交易所为提供交易服务而收取的，用于维持交易所的交易系统运行、市场监控等工作。

B 股按成交额双边收取0.0487‰。与 A 股相同，B 股的证券交易经手费也按照成交额双边收取相同比例，确保不同币种交易在经手费收取上的一致性。

基金按成交额双边收取0.045‰。基金交易的经手费比例相对 A 股和 B 股略有不同，这是综合考虑基金市场的交易规模、交易成本等因素确定的。

优先股试点期间按普通股标准的80%。与佣金收费类似，在优先股试点阶段，对经手费也给予一定优惠，以促进优先股市场的发展。

国债现货成交金额在100 万元以下（含）每笔收 0.1 元；成交金额在 100 万元以上每笔收 10 元。国债现货交易的经手费采用分段收费的方式，对于小额交易收取较低的固定费用，对于大额交易适当提高收费标准，体现了收费的合理性和灵活性。

企业债/ 公司债现货成交金额在100 万元以下（含）每笔收 0.1 元；成交金额在 100 万元以上每笔收 10 元。与国债现货交易经手费收费方式相同，适用于企业债和公司债现货交易，考虑到这类债券的交易特点和市场情况制定了相应标准。

专项资产管理计划暂免收取证券交易经手费。这是为了鼓励证券公司开展专项资产管理业务，支持特定客户的资产管理需求，对该业务给予的政策优惠。

中小企业私募债成交金额在100 万元以下（含）每笔收 0.1 元，反向交易不再收取；成交金额在 100 万元以上每笔收 1 元，反向交易不再收取。（暂免收取）中小企业私募债作为一种创新型债券品种，在发展初期，为了降低投资者的交易成本，促进市场的培育和发展，对其经手费给予暂免收取的优惠政策，同时对交易金额不同的情况制定了相应的收费标准（暂免前的标准）。

债券质押式回购（含国债回购与其他债券回购）按每笔初始交易质押标的证券面值1‰收取。债券质押式回购交易涉及债券的质押和资金的融通，按照质押标的证券面值收取经手费，体现了收费与交易规模的关联。

ETF、货币 ETF暂免收取证券交易经手费。ETF（交易型开放式指数基金）和货币 ETF 具有交易成本低、流动性强等特点，暂免收取经手费有助于提高这类基金的市场竞争力，促进其更好地发展。

股票质押式回购暂免收取证券交易经手费。股票质押式回购业务是一种常见的融资方式，暂免经手费有利于降低企业和投资者的融资成本，活跃市场交易。

证券交易监管费

A 股代中国证监会按成交额双边收取0.02‰。这部分费用用于支持证监会对 A 股市场的监管工作，确保市场的规范运行。

B 股代中国证监会按成交额双边收取0.02‰。与 A 股相同，B 股市场的监管费也按照成交额双边收取相同比例，保障对不同币种交易市场监管的公平性。

优先股代中国证监会按成交额双边收取0.02‰。优先股市场同样需要证监会的监管，按照与 A 股、B 股相同的标准收取监管费，以维护市场秩序。

证券交易印花税

A 股对出让方按成交金额的1‰扣缴，对受让方不再征税。印花税是证券交易中的一项重要费用，通过对出让方征收印花税，一定程度上可以调节证券市场的交易活跃度，同时体现了税收对证券交易行为的调节作用。

B 股对出让方按成交金额的1‰扣缴，对受让方不再征税。与 A 股类似，B 股市场的印花税征收政策也是对出让方征收，受让方免税，保持了政策的一致性。

优先股对出让方按成交金额的1‰扣缴，对受让方不再征税。优先股交易的印花税征收政策与 A 股、B 股相同，遵循统一的税收调节原则。

** 佣金收费标准为收费上下限标准，具体收费标准各证券公司可在该范围内确定，继续

投资者可与开户证券公司确认**证券公司在制定具体佣金收费标准时，会综合考量多种因素，包括运营成本、市场竞争态势、为客户提供的增值服务等。例如，一些大型证券公司凭借优质的研究报告、便捷的交易软件和专业的客服团队，可能收取相对较高但仍在规定范围内的佣金；而部分小型证券公司为吸引客户，会以较低的佣金率作为竞争手段。投资者在选择证券公司开户时，应充分与对方沟通，明确佣金的具体数额及包含的服务内容。

以上费用均以证券成交为前提，证券未成交不产生任何交易费用这一规定体现了公平合理的原则。若投资者下单后因各种原因（如价格未达到预期、市场临时波动等）导致证券未成交，那么投资者无需支付佣金、经手费、监管费及印花税等相关费用。例如，投资者计划买入某股票，下单后股价持续上涨，始终未触及投资者设定的买入价格，该笔交易未达成，投资者就不会产生任何交易成本，避免了投资者因无效交易而造成不必要的经济损失。

上海证券交易所收费标准与本所略有不同，具体标准请参考上海证券交易所相关规定沪深两个证券交易所在市场定位、上市公司结构、交易机制等方面存在一定差异，因此在交易费用收取标准上也有所不同。比如，在某些证券品种的经手费或佣金收费比例上，上海证券交易所可能会根据自身市场特点进行调整。投资者如果同时参与沪深两市的交易，务必分别了解两个交易所的收费规则，以便准确计算交易成本，制定合理的投资策略。

小贴士

开立证券账户时会同时确定佣金标准，投资者在签订佣金相关文件时，可与证券公司工作人员确认佣金收取比例及包含的费用项目，以免后期因佣金收取问题引起不必要的纠纷。在实际操作中，部分投资者由于未仔细阅读佣金协议或未与工作人员充分沟通，可能在后续交易中对佣金收费产生误解。例如，有些投资者以为佣金仅包含证券公司的服务费用，未意识到其中还涵盖了交易所经手费、证监会监管费等，当发现实际扣除费用与预期不符时便产生纠纷。因此，投资者在开户环节应秉持谨慎态度，详细询问佣金的具体构成和收费方式。可以要求工作人员以书面形式明确列出各项费用的比例及计算方式，同时保留好相关文件和沟通记录。此外，随着市场竞争加剧，证券公司可能会不定期调整佣金政策，投资者也应关注自身账户的佣金变化情况，如有疑问及时与证券公司沟通解决，确保自身权益得到保障，交易成本清晰透明。