工龄26年，个人账户已达24万元，养老金能不能达到5000元？

退休养老金，基本的原则是多缴多得、长缴多得、晚退多得。养老保险个人账户有24万元，但如果是50岁退休的话，也不要期望退休养老金能有多高。

其实，退休人员养老金的高低，也跟退休地有关。毕竟每一个省份计算养老金使用的计发基数和社平工资都有所不同，我们用2024年最低计发基数的河南省来计算。

不管是哪个省份，退休人员计算的基本养老金主要都是包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分。河南省是1995年建立的个人账户制度，因此过渡性养老金仅针对1995年以前的缴费年限计算。如果是仅仅最近缴费20多年的退休人员，不会有过渡性养老金。

①基础养老金部分相对复杂。

基础养老金等于退休上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

退休上年度社会平均工资，现在也称为养老金计发基数。2024年河南省计发基数是6606元，今年预计也不会有太大提升。全国最高的计发基数已经达到了12307元，是上海市。北京、西藏、深圳等地也均超过了1万元。

河南省由于社平工资低缴费个人账户积累钱数其实也不多。如果说养老保险个人账户余额能达到24万元，说明近年来的缴费档次不低的。缴费档次，影响着缴费指数，因此也是相关的。

河南省2024年的缴费基数上下限是3756元至18780元，全口径社平工资是6260元，已经跟计发基数非常接近了，未来将统一至全口径社平工资计算养老金。海南省、浙江省等多地已经完成了过渡。

如果个人账户余额有24万元，差不多平均缴费指数能达到1.5到1.8左右以上。即使按照1.8计算，工龄26年仅可以领取36.4%的养老金计发基数，按照去年计发基数计算，每月可领2405元基础养老金。今年预计提高不大，一般会年底公布并重算养老金补差。

②个人账户养老金部分等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

50岁退休计发月数是195个月，不过如果今年推迟退休了的话，计发月数也会按比例减少。比如说50岁零4个月退休是193.3个月，零5个月退休是192.9个月。

为了简单起见，还是按照50岁计算，账户余额24万元，每月个人账户养老金1231元。

以上两部分养老金合计，每月待遇为3636元。河南省企业退休人员每年还有480元的冬季取暖补贴，会在11月~次年2月份发放。

养老保险个人账户的余额，万一一领不完就去世的话，还可以继承，这一部分不会亏本。

另外，参保人去世还根据养老保险的缴费年限领取一定城镇居民月人均可支配收入的丧葬补助金和抚恤金，缴费26年可以领取20个月，最多可以领取7万元左右。随着领取养老金时间的增长，最低会降至11个月，差不多也能达到近4万元，不过这时候个人账户的余额就不多了。

总体来说，在河南省养老金享领了5000元以上还是非常难的，能领3600多元是足够维持基本生活了，未来还会不断增长的。#