603880，实控人被罚！知道公司财务报告会被否定，提前卖出股票！

内幕信息敏感期卖出股票避损，南卫股份实控人拟被罚没超4700万元。

由于在内幕信息敏感期内卖出股票避损，南卫股份（603880）控股股东及实际控制人李平拟被罚没合计4700余万元。

2024年10月23日，李平和公司财务总监项琴华分别收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌内幕交易，中国证监会决定对两人立案。2025年8月7日，李平、项琴华收到江苏证监局下发的《行政处罚事先告知书》，

2023年1月7日，天衡所审计项目组赴公司现场开展年审工作。截至2023年1月底，年审会计师发现公司有倒贷的资金被挪用尚未归还的情况。2023年2月6日至28日期间，年审会计师孙某薇多次向公司询问在建工程账务存在缺口的问题，并索要相关支撑材料，但是公司一直未回复解释相关问题。天衡所审计项目组结合前期梳理的账户及资金情况，推测存在公司资金通过在建工程被占用的情形。

2023年3月2日，罗某华、孙某薇二人结合类似情况，确定拟对公司2022年度财务报告出具非标准意见的审计报告，拟对2022年度内部控制情况出具否定意见审计报告。当天15时57分，孙某薇联系公司财务总监项琴华，告知她公司方面要尽快梳理资金占用情况，相关资金占用问题要尽快解决，并提示资金占用事项会影响审计结论。此后数日，项琴华在李平办公室通过口头汇报的方式，告知李平审计发现公司存在资金占用，并让财务部进行自查。

2023年3月21日，罗某华、孙某薇前往南卫股份现场，与项琴华沟通了2022年度财务报表审计报告及内部控制审计报告的意见类型，明确内部控制审计报告会出具否定意见。2023年3月27日，李平等人就公司2022年度财务报表及内控审计意见进行沟通，讨论了资金占用问题。

2023年4月17日，天衡所拟定了对于公司2022年度财务报表审计报告和内部控制审计报告的初稿。2023年4月28日，公司发布《2022年年度报告》《2022年度财务报表审计报告》《2022年度内部控制审计报告》《关于股票实施其他风险警示暨公司股票停牌的提示性公告》等公告。

江苏证监局指出，因南卫股份实际控制人及其控制的企业占用公司资金，天衡所对公司2022年度内部控制审计报告出具否定意见，导致公司股票被实施其他风险警示并停牌，对公司股票的市场价格有重大影响，在公开披露前属于《证券法》第五十二条第一款规定的内幕信息。该内幕信息敏感期为2023年3月1日至2023年4月28日。李平为法定内幕信息知情人。

2023年3月14日至3月28日期间，在内幕信息敏感期内，李平控制、决策“李平”国联证券账户通过集中竞价、大宗交易合计卖出“南卫股份”818.40万股，成交金额4796.78万元。经测算，扣除税费后避损1177.67万元。

江苏证监局认为，李平作为内幕信息知情人，在内幕信息敏感期内交易“南卫股份”的行为涉嫌违反《证券法》第五十条、第五十三条第一款的规定，构成《证券法》第一百九十一条第一款所述内幕交易违法情形。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十一条第一款的规定，江苏证监局拟决定：对李平没收违法所得1177.67万，并处以罚款3533.00万元。

此外，因项琴华在内幕信息敏感期内交易“南卫股份”股票，江苏证监局拟决定对其没收违法所得10.17万元，并处以罚款150万元。

南卫股份称，上述《行政处罚事先告知书》所述中国证监会江苏监管局拟作出的行政处罚不涉及公司，且不涉及《上海证券交易所股票上市规则》规定的重大违法类强制退市情形，不会对公司的日常生产经营和业务活动造成影响。

责编：陈丽湘

校对：陶谦