华澳信托遭400万元重罚，违规刚兑等问题凸显业绩滑坡严重

本报（chinatimes.net.cn）记者刘佳 北京报道

在强监管金融环境下，信托行业再敲警钟。

近日，国家金融监督管理总局上海监管局公布了一系列行政处罚决定，对华澳国际信托有限公司（下称“华澳信托”）及其多位高管出具罚单。

罚单内容涉及存在资产分类不准确、未足额计提资产减值准备，非洁净转让表内不良资产，违规刚性兑付等违法违规行为。

值得注意的是，这是今年首例涉及“违规刚兑”被罚的信托公司，且处罚缘由中包括“资产分类不准确、非洁净转让表内不良资产”等以往不常见的情形。

在业内人士看来，该罚单不仅彰显出监管层对信托行业违规行为“零容忍”的坚决态度，更凸显了监管的精细化及穿透性特点。这不仅有助于维护市场秩序和保护投资者利益，还将推动信托行业向更加规范、稳健的方向发展。

多项违规被重罚

华澳信托今年首收罚单。

据上海金融监管局3月21日处罚决定书显示，华澳信托存在资产分类不准确、未足额计提资产减值准备、非洁净转让表内不良资产，违规刚性兑付，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料，用印管理不规范、违规销毁用印记录及资料等违法违规行为，被罚款400万元。

同时，华澳信托董事长吴瑞忠因对华澳信托上述违法违规行为负有责任而被警告，并罚款50万元。

时任华澳信托总审计师解媛媛因对华澳信托资产分类不准确、未足额计提资产减值准备，非洁净转让表内不良资产的违法违规行为负有责任而被警告，并罚款20万元。

时任华澳信托固有业务部总经理高学苹同样对华澳信托资产分类不准确、未足额计提资产减值准备，非洁净转让表内不良资产的违法违规行为负有责任而被警告，并罚款15万元。

《华夏时报》记者就此次处罚整改进展致电华澳信托，但截至发稿未收到任何回复。

而这并非华澳信托近年内首次受到监管处罚。

早在2021年7月，上海银保监局就对华澳信托开出566万元罚单，因其存在违规承诺信托本金和收益、关联交易未逐笔事前报告、未足额计提减值准备等九项违规事项。彼时，时任华澳信托副总裁杨伟琳因负直接管理责任被给予警告。

一位业内人士向《华夏时报》记者表示，频繁的处罚反映出华澳信托在合规经营方面存在严重问题。

中国企业资本联盟副理事长柏文喜也持有同样的观点。他表示，华澳信托多次受罚反映出内部管理不规范，缺乏严格内控机制。其中，罚单显示存在违规刚性兑付的情形，违背资管新规打破刚兑要求，说明信托公司仍有刚兑思维，未充分向投资者传递风险。

用益信托研究员帅国让也指出，部分信托公司仍存在两方面问题：一是合规意识薄弱，为短期利益无视监管要求；二是内部风控机制漏洞大，难以有效识别违规行为。

“本次处罚突出了监管的精细化及穿透性。”帅国让对《华夏时报》记者如是说。

业绩滑坡不良率飙升

公开资料显示，华澳信托是由重庆融达科技发展有限公司和重庆财信企业集团有限公司共同出资组建的一家非银行金融机构。成立于1992年，前身为昆明国际信托投资公司。2009年迁址上海，更名为华澳国际信托有限公司。目前注册资本金为25亿元人民币。

作为一家民营信托公司，在经营业绩上近年来表现堪忧。

年报数据显示，从2021年到2023年，公司营收急剧下滑，从8.28亿元降至6034.61万元，净利润也从盈利3.26亿元转为连续亏损，2022年亏损9.67亿元，2023年亏损4.31亿元。

从资产风险分级看，2021年至2023年，公司信用风险资产维持在57亿元左右，不良资产从9.32亿元激增至52.27亿元，不良率从7.72%飙升至55.34%，且已连续两年自营资产不良率超过50%。

截至2023年末，华澳信托自营业务全部资产超40亿元，其中其他应收款超25亿元，现金及存放银行款项仅1.02亿元。信托板块方面，自2019年超90亿元信托营收规模后，到2023年末信托营收规模降至13.26亿元。2019年到2023年，信托资产从1322.03亿元缩水至230.78亿元。

具体来看，2019年，房地产业务在信托资产项目中占比16.20%，金额为214.48亿元；2021年末，信托资产缩水背景下，房地产业务规模达205.14亿元，占比升至45.50%；2023年末，房地产类信托资产仍有98.8亿元，占信托资产比重42.81%，居首位。

记者通过公开信息了解到，在地产下行背景下，华澳信托控股股东财信集团遭遇经营困境和现金流危机，多家关联公司所持资产被各级法院冻结。去年10月，财信集团启动预重整工作。今年2月，财信地产、财信集团进入重整程序。

“处罚只是手段并非目的。”前述业内人士表示，虽然信托公司罚单总额有所增加，但整体行业风险可控。

帅国让也表示，在行业严监管持续的背景下，信托公司应加速业务转型，压缩融资类和通道业务，转向主动管理类业务。在强化合规意识上，加大内部违规处罚力度，严格遵循法律法规与监管政策，对违规行为持零容忍态度，通过加强内部合规管理，保障信托业务合法合规开展。

“我国经济处于转型期，传统信托业务已无法契合社会经济发展需求，信托公司急需重新定位业务，并加强风险管理力度，构建完善的风险管理体系，加强对各类风险的识别、评估、监控与处置，维护市场秩序与行业形象。”帅国让坦言。

在今年年初，华澳信托相关领导在内部组织的学习会议上也提到，将进一步改进工作作风，勇于担当，把主要精力和工作重点聚焦到公司2025年重点工作上，认真落实监管要求，强化合规意识，守住风险底线，加快风险化解和强化内部管理，在发展中谋求稳定与安全，推动公司稳健持续经营。

责任编辑：孟俊莲 主编：张志伟