长飞光纤集团：以数据汇聚运营智慧，借服务强化司库管控

一、案例简述

在全球化背景下，国际地缘政治格局的演变与经济波动相互交织，显著改变了企业的外部经营环境，使之面临前所未有的复杂挑战与机遇。新技术如人工智能、云计算等不断涌现，对传统的企业信息化建设产生了深远影响。国家层面深刻理解企业面临的冲击与挑战，积极出台各项政策，从顶层推动企业强化财务管理，倡导企业全面开展数智化转型，以适应快速变化的市场条件和应对全球经济不确定性风险。

在此背景下，司库建设作为企业战略发展的重要基石。构建智慧型、高效能的司库管理体系不仅有助于企业更好地进行全球资源配置、强化资金安全、提高资金使用效率，也是实现业财融合、促进整体运营精益化和智能化的关键环节，对于企业在新时代竞争中取得优势具有决定性意义。

作为实业强国的重要组成部分，离散制造行业在国民经济体系中，有着无可替代的地位，因其产品技术含量高、生产周期长以及产业链条复杂等原因，在资金管理方面有着显著的行业特性。如资金需求量大且占用时间分布不均，应收账款结构复杂规模庞大，票据使用广泛但大量沉淀，以及资金相对紧张，对集中运作的需求较高等。鉴于此，现代化的司库管理体系在其行业中显得尤为重要。通过构建集中的资金管理体系，可以实现多层级账户整合、灵活调度资金、优化债务结构与支付结算，并通过智能票据管理和实时风险预警等功能，严格把控信用风险与市场波动带来的金融风险。

二、 单位简介

长飞光纤集团有限公司现以一家著名地方民营企业为例（下称“长飞光纤集团”），解读司库管理体系的在离散制造行业的功实践。

长飞光纤集团成立于1988年，成立至今一直深耕离散制造行业，注重核心技术研发以及行业市场培育，是国内500强企业之一。集团成立至今，始终非常重视信息化建设，借由22年-23年，地方央国企轰轰烈烈的司库建设浪潮，长飞光纤集团启动了整体司库建设工程。

三、实战案例

大型跨国经营企业的司库体系是以服务战略、风险监控及价值创造为导向，实现对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理工具。2023年初，经过了详尽的理论研究以及产品选型后，长飞光纤集团开始了集团司库体系的建设的工作，项目以资金集中和信息集中为重点，以数字化系统为支撑，以提高资金运营效率、降低资金成本、防范资金风险为目标，结合集团现有的财务公司、共享中心等财务基础设施，对企业拥有和控制各类金融资源进行监控和统筹调度，实现了更加合理稳健的资源配置，全面提升财务管理精益化、集约化、智能化水平。

（一）账户管理

账户管理是司库管理的基石，其管理维度的多样性与精确性对于整体财务管理效率提升至关重要。

长飞光纤集团在进行司库建系统建设时，针对账户管理，首先进行了充分的数据治理，在充分继承往期信息系统建设成果的同时，结合当前集团管理需要，在数据和功能两个方面，进行了针对性的补足。

首先，在数据层面，司库系统构建了一套全面而立体的账户信息管理框架，不仅涵盖了基础账户属性，还进一步延伸至业务关联、现金流向、风险评估等多个层面，在确保所有账户数据完整性的同时，进一步细化了管理颗粒度。同时，借助银企直联技术，企业能够实时掌握所有账户的资金流动状态，达到全量可视、可控的目标，显著提升了账户透明度和反应灵敏度。

另外，在功能层面，建立了预警督办体系，对诸如久悬未用或效率偏低的账户情况，可通过智能化手段，高效识别，并通过工作流驱动的方式进行任务督办，从而帮助企业有效清理冗余账户，优化账户结构，防范潜在风险。

(二）结算管理

结算管理环节的优化升级是提升资金流转效率、防控潜在风险的关键一环。通过整合银企直联技术，司库数智化解决方案成功实现了企业管理流程与银行资金交易过程的无缝对接和高效联动。

在构建司库结算功能时，长飞光纤集团针对其大量贸易结算场景，针对性的强化了多样化支付方式的支撑，实现主流贸易结算方式的全面覆盖与自动化处理。系统不仅优化了审批流程，大幅削减人工操作环节，高效支持信用证、支票等多种贸易结算方式，并且特别强化了对跨境及境外结算场景的支持能力。可在线进行多币种结算、换汇等业务，显著提升了整体结算速度和企业内部的工作效率。

同时，在此基础上，建立了完善的风险预警与控制机制。通过对历史数据的深度挖掘与模式识别，系统能提前预测并预警可能存在的结算风险，如异常交易行为、潜在的资金安全问题等，并依据风险等级触发相应的应对策略，确保企业在享受高效结算服务的同时，有效抵御各类结算风险，保障企业的财务安全与稳健运营。

（三）资金管理

资金计划是司库管理的核心工具之一，对实现资金头寸的合理配置、优化资金结构以及强化流动性管理具有举足轻重的作用。先进的司库数智化解决方案在此领域实现了业财深度融合和智能化管理。

长飞光纤集团在进行司库系统建设时，重点强化了资金计划管理体系。首先，完善补足了业财一体化场景，通过深度集成业务数据源，确保资金计划编制时的数据准确性与实时性。使得资金计划的制定有据可依，更加贴合实际需求，从而显著提升计划执行的有效性和精确度。

其次，强化了资金计划约束能力。将资金计划额度控制在业务发起以及实际结算两个环节中，进行了系统实现。一方面，在业务发起端，可通过额度控制，对业务处理进行限定，可以作为控制成员单位经营规模的有效工具。另一方面，在结算端的额度控制，实现了，对结算行为的管理，可以为资金岗用户管理整体头寸、平衡账期、把握付款节奏提供支撑。

另外，长飞光纤集团在司库建设过程中，还考虑到了对各种可能影响企业资金计划的因素进行模拟分析。特别是海外业务，可通过对利率变动、销售预测偏差、项目进度延迟等变量进行敏感性测试，帮助管理决策者，预判这些因素变化对资金计划及流动性的影响，从而帮助集团在复杂多变的市场环境中灵活应对，保持良好的资金流动性与风险控制能力。

（四）融资管理

融资管理是实现高效资本运作、降低融资成本和风险的关键一环。先进的司库数智化解决方案通过融前分析、融资过程管理和融资后评估等全流程覆盖，为企业的融资决策提供了全面而精准的支持。

长飞光纤集团在本次司库系统建设中，非常重视融资业务的全流程管控。首先，在融前阶段，可结合金融市场数据以及企业内部经营状况，对融资可行性、融资必要性，进行分析，形成各自独立的融资方案，支持对不同的融资方案的综合考量、参照比选，确保，每一笔融资行为具有明确的战略目标和执行价值。

其次，在融资过程中，可对融资相关业务信息进行完整记录。所有与协议文本、审批流程、交易凭证等关键信息均被妥善整合并存档于系统之中，便于随时调阅查询，确保了融资活动的合规性和可追溯性，有效降低潜在的法律风险和操作失误。

另外，在融资完成后，司库系统能够对已发生的融资项目进行全面客观的评价与总结。通过对融资成本、使用效率、对企业整体运营效益的影响等多维度进行深入剖析，形成有价值的反馈意见，用于指导企业优化后续融资策略，持续改进融资效果，并逐步提升企业对金融市场的敏锐感知和应对能力。

（五）投资管理

投资管理方案是实现资产增值、降低投资风险的重要组成部分。先进的司库数智化解决方案针对投资全流程进行深度定制，确保企业在投资准入、收益测算及投资后评价等关键环节具备科学严谨的决策依据和高效的风险防控能力。

长飞光纤集团，在司库系统中，对其全量金融投资业务，建立了完整的台账记录，对投资品种、投资相关现金流，以及相对应的收益信息，进行了全过程、全方位统计。一方面规范了金融投资业务的处理流程，标准化了数据信息，同时完整的数据信息，为后续全面的数据分析，提供了数据支撑。

其次，针对长飞光纤集团关注的投资产品收益测算需求，提供了专属功能支撑。通过对历史数据的深入分析，并结合当前市场行情分析，可为投资决策提供基于数据驱动的预期收益测算，为集团管理决策者提供坚实的数据支撑，确保投资行为更加理性、科学且具有前瞻视野。

（六）金融衍生品管理

外汇及衍生品管理是境外资金管理的重要组成部分，对于涉及境外资金运作的企业而言，是有效抵御金融市场波动风险、实现资产保值增值的重要工具。先进的司库数智化解决方案在此领域构建了完善的管理体系，为企业在复杂多变的国际金融市场环境中稳健前行提供了强大支撑。

长飞光纤集团基于其境外资金布局需要，在系统中，内置了一系列复杂的市场分析模型和风险测算工具。能够基于企业自身的资产负债结构、现金流特征以及未来业务发展预期，对汇率波动、利率变化等金融风险进行深度分析和准确预测。

同时，针对自身的套期保值需求，系统支持灵活的关联被套期项目与金融衍生工具，可基于市场利率、汇率的变化，分别计算实货端与期货端的损益变化，综合分析套期业务的有效性。帮助客户从业务、财务、事前、事后等多个维度，对数据进行透视分析。

此外，系统可以根据企业的需求，结合市场动态进行分析，智能匹配金融衍生工具组合，如远期合约、掉期交易、期权策略等，帮助企业锁定成本、规避风险，并在一定程度上捕捉市场机遇，提升财务管理效益

（七）风险管理

风险管理是司库管理的核心议题，严控风险的思想，已经嵌入到了司库管理的方方面面，并且从最初的被动的风险控制，发展到现在的主动识别预防，以及事后评价分析、行为管理等。同时先进技术的引入，也为风险管理带来了新的思路。

项目应用了短信、指纹等多种技术，强化登录验证。在关键业务流程中，进行严格的权限管控，设置不相容岗位限制，确保各个业务处理权责分离。在指令提交等关键操作环节进行ca认证，在确保关键岗位人员身份的同时，对指令信息进行加验签处理，全方位规避资金舞弊风险。

同时，基于用户风险管控场景，在系统设置了风险中心，支持多样的风险规则配置，可基于RPA技术不间断轮询以及特定风险事项的触发等，在事前对风险事件，进行有效识别，提前预警；事中，可根据既定规则，对风险事件进行提示、阻断等一系列管控处理；同时，支持事后的评价分析，可对常见的风险行为，进行统计展示，方便针对性的调整改进

（八）智能应用

长飞光纤集团在信息化系统建设过程中，对于能效提升、业务流程规范化、自动化方面也进行了积极探索，在诸如交易流水采集、回单匹配、合规性风险控制等，多个场景下引入了虚拟数字员工。

一方面显著的提升了工作效率，特别是在数据录入、既定规则核验等方面，大幅减少了人为错误，并且实现了24/7不间断的服务和工作流处理。同时，通过自动化取代人力执行低附加值工作，长飞光纤集团节省了大量人力资源成本，被释放员工，可以去做更需要创新思维和人际交往能力的工作。从技术层面，协助集团进行了财务人员职能转变。

四、特色要点

数智化的司库管理，是积极响应国家数字化发展战略，推动企业自身财务管理现代化，的重要途径，是涉及资源统筹、风险管理及价值创造的系统工程。其成功的关键在于结合自身的管理诉求与行业特点，有的放矢的进行系统构建。鉴于集团在过往信息化建设过程中，在账户管理、资金结算以及跨组织“资金池”方面，已经具备了一定基础。经过慎重考虑以及细致论证，在司库2.0建设规划时，提出了“夯实基础、扩充能力、技术筑基”的基本原则，其中：

夯实基础，要求充分继承往期资金管理相关建设成果，并在此之上引入先进技术、细化管理维度，要求提高整体精益化管理水平。

扩充能力，要求加强业财融合能力，完善前后端生态，全面补足资金条线业务数据，搭建体系化风险防控机制，提升业财数据多维分析能力

技术筑基，要求依托最新技术平台开展容器管理及微服务治理，借助RPA、AI等人工智能技术，推动数智化进程

以长飞光纤集团为代表的民营企业，在推进司库数智化转型的过程中，充分考虑了离散制造行业的资金管理特性以及自身对能效提升和经济效益回报的迫切需求，构建了一套符合行业实践的司库管理体系。印证了“契合自身才是最好的”原则，保障了长飞光纤集团在瞬息万变的经济环境中持续保持竞争优势，为后续企业的高质量发展提供有力的支撑。