为避免破产清算，红太阳拟转增股票7.17亿股，股东共担重生成本！

红太阳10月7日晚间发布公告称，2019年以来，南京红太阳股份有限公司（以下简称“红太阳股份”或“公司”）受各种不利因素影响，出现流动性困难，并由此引发债务危机，已经不能清偿到期债务，符合破产原因。

为挽救红太阳股份，避免破产清算，需要股东和债权人共同作出努力，共同分担实现公司重生的成本。因此，本次重整将对红太阳股份出资人权益进行调整。

据悉，本次红太阳计划转增7.17亿股。以当前的股价8.29元/股来算，涉及金额超59.44亿元。

红太阳2023年度公司经营情况

根据公告，红太阳计划以红太阳股份现有股本580,772,873 股为基数，按每10股转增12.35股实施资本公积金转增，共计转增717,254,498股，全部为无限售流通股（最终转增的准确股票数量以中登深圳分公司实际登记确认数量为准）。转增后，红太阳股份总股本将从580,772,873股增加至1,298,027,371股。

转增股票中，有9510万股将用于向控股股东及关联股东（即：南京第一农药集团有限公司及红太阳集团有限公司）分配，专项用于偿付给选择清偿方式一（根据重整计划草案，普通债权清偿方式一：以现金方式清偿20%，以上市公司应收控股股东及关联股东的资金占用债权清偿80%，即每100元债权可获得20元现金以及80元应收债权。债权人有权就分配的占用债权向资金占用方追偿，资金占用方按照本草案规定的以股抵债价格，以转增股票清偿该等债权。）合计金额266,285万元的普通债权。

需注意的是，红太阳因存在被控股股东南京第一农药集团有限公司及其关联方非经营性资金占用的情形尚未解决，且公司2023年度被出具否定意见的内部控制审计报告，公司股票交易自2024年4月30日开市起继续被实施其他风险警示。

公告显示，截至2024年8月31日，南京第一农药集团有限公司及其关联方对红太阳非经营性资金占用余额为28.82亿元。

有1.42亿股不向控股股东及关联股东分配，用于向普通债权人分配以抵偿上市公司债务以及由重整投资人有条件受让；

有1.91亿股将在重整计划执行过程中，向届时选定的实施转增股本的股权登记日收盘后公司登记在册的除红太阳控股股东及关联股东以外的其他全部股东予以无偿分配；相关各股东将按照股权登记日当天收盘后各自持有公司股票数量的相应比例分配该等股票；

剩余的2.87亿股不向控股股东及关联股东以外的其他股东分配，用于向普通债权人分配以抵偿上市公司债务以及由重整投资人有条件受让。

红太阳指出，根据上述出资人权益调整方案，红太阳股份出资人所持有的公司股票绝对数量不会因本次重整而减少。重整完成后，红太阳股份的基本面将发生根本性改善，并将提升持续盈利能力，重回良性发展轨道，公司价值将得到进一步提升，全体出资人所持有的红太阳股份股票也将成为更有价值的资产，有利于保护广大出资人的合法权益。

同时，在上述公告发布的同日，红太阳另一则公告显示：根据南京红太阳股份有限公司（以下简称“公司”）重整工作的相关安排，红太阳已于9月30日召开第九届董事会第十九次会议和第九届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司共同申请借款的议案》。

该议案同意公司及全资子公司安徽国星生物化学有限公司向中国银河资产管理有限责任公司（含其指定主体）共同申请不超过32000万元借款。

红太阳表示，本次公司及全资子公司安徽国星共同向银河资产申请借款，主要 是根据公司重整工作的相关安排。本次共同借款的财务风险处于公司 可控范围内，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响，不会 对公司和股东、特别是中小股东的利益造成损害。公司将努力提升盈利能力，优化资产负债结构，有效防范偿债履约风险。

资本公积金转增小课堂

·资本公积金转增的定义
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‌资本公积金转增‌是指公司使用资本公积金向‌股东转送‌股票的过程。这是一种在股东权益内部的操作，将资本公积金转移到‌实收资本或股本账户，并按照‌投资者所持有的公司股份份额比例分到各个投资者的账户中，以此增加每个投资者的投入资本。

‌·资本公积金转增的来源
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资本公积金主要来源于公司的生产经营之外的收入，包括‌股票发行的溢价收入、接受的赠与、‌资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。其中，股票发行的溢价收入是上市公司最常见的资本公积金来源。

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作者：任亚航

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编辑：崔志欣

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