12年财务造假上百亿？上市公司被罚1000万，负责人被禁止入市3年！

12年间，通过“自循环业务”虚增营业收入上百亿，被查后罚款1000万、负责人禁入市场3年？

近日，证监会对多家因“财务造假”的上市公司做出行政处罚，处罚总金额合计超过亿元。

12年虚增营业收入上百亿‍

被罚1000万、负责人市场禁入3年

2021年，A股“专网通信”案暴雷，10余家上市公司卷入其中，案件累计涉案金额超900亿元，「江苏舜天」便牵涉其中。

2022年4月30日，「江苏舜天」发布“会计差错更正“的公告，对2009年至2020年年度报告进行了追溯调整。

图注：查公告（公告详情）

2022年11月4日，因在信息披露方面涉嫌违法违规，证监会对「江苏舜天」在内的多家上市公司，进行立案调查。

图注：查公告（公告详情）

2023年7月3日，「江苏舜天」发布公告，证监会对其立案的“涉嫌信息披露违法违规”案已调查完毕，依法对其做出行政处罚和市场禁入。

图注：查公告（公告详情）

证监会调查结果显示，「江苏舜天」涉嫌违法事实为：

• 江苏舜天参与专网通信虚假自循环业务情况；

• 江苏舜天2009年至2021年年度报告虚假记载，12年报告期内共计虚增营业收入103亿元，虚增营业成本93.98亿元，虚增利润总额9.34亿元；

• 2022年4月30日，江苏舜天发布的《江苏舜天股份有限公司关于会计差错更正的公告》中，调整后的财务数据仍存在虚假记载。

根据调查的违法事实，证监会对「江苏舜天」做出行政处罚和市场禁入的决定。其中，对「江苏舜天」责令改正、给予警告，并处1000万元罚款；相关人员给予警告，并处以60-150元不等罚款；高松违法情节严重，对其采取3年证券市场禁入措施。

根据相关法规，「江苏舜天」及案件相关人员有权进行“陈述、申辩和听证”。

两天前（7月6日），「江苏舜天」再发布公告，公告显示：证监会应「江苏舜天」及案件相关人员的要求，于2023年10月17日举行了听证会，2024年3月22日，当事人撤回听证和陈述申辩。案件已调查、审理终结。

图注：查公告（公告详情）

经过20个月的立案调查，「江苏舜天」专网通信造假案最终处罚落地，维持2023年7月的处罚结果。

值得注意的是，根据公告，「江苏舜天」称，经过公司自查，这次的信息披露违法违规，没有触及到“重大违法强制退市”，公司生产经营一切正常。不过按照规定，「江苏舜天」7月8日起停牌一天，复牌后股票简称变更为ST舜天。

图注：查公告（公告详情）

天眼查官网显示，「江苏舜天股份有限公司」成立于1981年10月，目前的法定代表人为高松，注册资本4.3亿余元，主营危险化学品经营、食品销售、第三类医疗器械经营、货物进出口、国内贸易代理等业务。其有3个曾用名，与服装进出口业务相关。

图注：查公司（企业背景）

今天（7月8日），江苏舜天停牌，目前总市值为15.8亿元，流通市值15.72亿元。

图注：查公司（股票行情）

天眼妹看到，「江苏舜天」名下共有9家分支机构，对外投资了超40家企业，主要涉及制造、批发零售、交通运输、旅游等行业。

图注：查公司（企业关系）

5家上市公司涉嫌财务造假累计处罚过亿

除了「江苏舜天」，证监会还对*ST中利、ST特信、易事特、ST凯撒均作出了行政处罚。

其中，*ST中利也为“专网通信”案涉案上市公司之一。

根据公告，*ST中利的违法事实为：

• 中利集团通过参与专网通信业务虚增营业收入近80亿元、虚增利润总额16.79亿元；

• 中利集团存在多年被大股东巨额非经营性占款并披露不实以及多年违规担保累计超27亿元等多项违规行为。

图注：查公告（公告详情）

由此证监会对「*ST中利」责令改正、给予警告，并处800万罚款；对公司实控人王柏兴处罚1500万元，并终身禁止其禁入证券市场；其他相关人员处罚50-300万元不等。

ST特信、易事特、ST凯撒不是“专网通信”案涉案公司，但同样因为“财务造假”被行政处罚，上市公司分别罚款800万元、800万元、550万元；涉案的相关公司高管分别处以20-1000万的罚款。

图注：查公告（公告详情）

证监会表示：行政处罚并非终点，对于财务造假构成犯罪的，坚决依法移送公安机关，严肃追究刑事责任。

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