重磅！央行连发三个通知：降降降！房贷首付降到15%，利率也降

本文来源：中国人民银行官网‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍

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中国人民银行 国家金融监督管理总局关于调整个人住房贷款最低首付款比例政策的通知

中国人民银行上海总部，各省、自治区、直辖市及计划单列市分行；国家金融监督管理总局各监管局；各国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行：

为落实党中央、国务院决策部署，适应我国房地产市场供求关系的新变化、人民群众对优质住房的新期待，促进房地产市场平稳健康发展，现就个人住房贷款政策有关事项通知如下：

对于贷款购买商品住房的居民家庭，首套住房商业性个人住房贷款最低首付款比例调整为不低于15%，二套住房商业性个人住房贷款最低首付款比例调整为不低于25%。

在此基础上，中国人民银行各省级分行、国家金融监督管理总局各派出机构根据城市政府调控要求，按照因城施策原则，自主确定辖区各城市首套和二套住房商业性个人住房贷款最低首付款比例下限。

中国人民银行

国家金融监督管理总局

2024年5月17日

中国人民银行关于下调个人住房公积金贷款利率的通知

中国人民银行上海总部，各省、自治区、直辖市及计划单列市分行；各政策性银行、国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行：

中国人民银行决定，自2024年5月18日起，下调个人住房公积金贷款利率0.25个百分点，5年以下（含5年）和5年以上首套个人住房公积金贷款利率分别调整为2.35%和2.85%，5年以下（含5年）和5年以上第二套个人住房公积金贷款利率分别调整为不低于2.775%和3.325%。

中国人民银行

2024年5月17日

中国人民银行关于调整商业性个人住房贷款利率政策的通知

中国人民银行上海总部，各省、自治区、直辖市及计划单列市分行；各国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行：

为落实党中央、国务院决策部署，适应我国房地产市场供求关系的新变化、人民群众对优质住房的新期待，促进房地产市场平稳健康发展，现就调整商业性个人住房贷款利率政策有关事项通知如下：

一、取消全国层面首套住房和二套住房商业性个人住房贷款利率政策下限。

二、中国人民银行各省级分行按照因城施策原则，指导各省级市场利率定价自律机制，根据辖区内各城市房地产市场形势及当地政府调控要求，自主确定是否设定辖区内各城市商业性个人住房贷款利率下限及下限水平（如有）。

三、银行业金融机构应根据各省级市场利率定价自律机制确定的利率下限（如有），结合本机构经营状况、客户风险状况等因素，合理确定每笔贷款的具体利率水平。

此前相关规定与本通知不一致的，以本通知为准。

中国人民银行

2024年5月17日

张新民财务课程班开班：如何鉴别财务造假和发现企业投资价值‍‍‍‍‍‍‍‍

如何鉴别财务造假？新经济学家智库特别推出财务课程：‍‍

新经济学家智库通知——张新民《看懂上市公司财报技能实操》培训课开班，教你如何发现上市公司造假和好公司，实质提升你的财务技能

张新民教授全天6小时深度授课，深度剖析，教你看懂上市公司财报。

如果你对在线学习感觉到进展缓慢，可以直接参与本课程，与张新民老师面对面学习，并有机会现场提问。‍‍

6个小时深度讲解，带你看懂公司财报，透过财务报表分析企业经营。

让你看财报的能力得到实质性提升。

摆脱线上学习的无力感，现场讲解，让你一眼识别财报财务造假，让你发现好企业。

5月25日，新经济学家智库将邀请财政部会计名家、对外经济贸易大学原副校长张新民老师在北京线下授课，帮助以公司高层、投资人、财经媒体工作者为代表的群体，对细致分析企业财报有需求的读者群体，快速掌握分析财报的有效框架。

授课时间：

5月25日星期六

上午9：00-12：00

下午14：00-17：00

课程介绍

本课程将以上市公司最新披露的财报信息为基础，以张新民教授基于中国上市公司信息披露特征独创的战略视角财报分析框架和杜邦分析体系为主要分析工具，对中国上市公司财报信息从治理、战略、竞争力风险等方面进行解读，对企业实质进行深刻剖析。

课程大纲：

财报分析与企业实质--效益、质量、手段与风险

教你如何快速浏览财报重点；

教你看财报，只看哪几个数据就可以；

教你如何识别财报造假；

教你如何发现好公司

课程主要内容：

一、企业利润表：揭秘企业效益产生的途径

企业利润表是价值创造的体现吗？

——营业利润的三支柱两搅局

——营业利润是干出来的（符合战略？竞争地位、产能过剩？）

——营业利润是凑出来的（动员各种积极因素）

——营业利润是玩出来的（两个市场、两种资源）

——营业利润是调出来的（会计出场）

二、企业现金流量表：效益质量与发展基础

有利润，赚钱了吗？

——核心利润获现能力

——投资建设为哪般？

——筹资里面的“道”

——筹资目的的“补充流动资金”说，是谎言还是真实需求？

三、资产负债表：手段与风险基础

资产负债表：两大能力与四大动力

——并购：要钱还是要命？

——资产的结构性盈利能力

——资产负债率与流动比率：有用还是没用？

——资产负债表上的风险：看得见与看不见的

四、几个常用比率纠偏

资产负债率：负债规模是洪水猛兽吗？

流动比率：合并报表与母公司报表的矛盾数据

应收账款周转率：永远算不对

固定资产周转率：意味着什么？

营业利润率：除了误导，还能说明什么问题？

净利润与经营净现金：就别比较了

五、财报数据与企业风险

产能是否过剩，财报数据有发言权

都说商誉是风险，零商誉收购，风险就没了？

轻资产、重资产的效益预期

债务规模与企业风险

审计报告与企业风险

张新民介绍:

张新民，对外经济贸易大学原副校长，国际商学院原院长，会计学教授，财政部会计名家。国内会计与财务管理领域权威学者。

国务院学位委员会工商管理学科评议组成员，中国商业会计学会副会长，中国金融会计学会副会长，国际管理会计教育联盟理事长，教育部财务报表分析系列课程虚拟教研室负责人。

长期专注于企业会计与财务报表分析等课程的研究与教学。主编的教材《财务报表分析》获首届国家教材建设一等奖。

创立“战略视角财报分析框架”，基本解决中国非金融企业财务报表分析的理论与方法问题。

承担国家自然科学研究基金重大课题“互联网时代的公司财务行为研究”。

曾为对外经济贸易大学、清华大学、浙江大学、上海交通大学、长江商学院等国内高校EMBA项目讲授《财务报表分析》、《企业财务战略》等课程。

在《管理世界》《南开管理评论》《会计研究》等具有重要影响力的期刊发表专业论文50余篇，是中国工商管理界具有系统学术成就和重要影响力的学者。

课程费用为1998元，5人以上8折，课程报名/询问请添加工作人员微信。