机关事业单位专技人员晚五年退休，养老金能每月多领多少钱？举例算一算

今天，看到了一位朋友留言，表示他是1971年10月出生，1992年7月参加工作，计划于2026年10月退休。目前是专业技术七级岗位，也就是副高级职称。

按照国家规定，副高级以上职称的女性专业技术人员退休年龄已经改为了60周岁，但是可以根据本人申请，提前于55岁退休。如果正常退休能领多少钱呢？延迟退休的话，养老金又能多领多少钱呢？

2024年10月以后退休，将全部使用机关事业单位退休待遇新办法，也就是说使用基本养老金和职业年金相加的方式。

基本养老金待遇主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。

第一，基础养老金。

基础养老金计算公式＝退休当年的上年度社平工资×（1＋本人平均缴费指数）×缴费年限×1%。

①1992年7月上班，2026年10月退休，全部工作年限是34年04个月。1992年7月至2014年9月的视同缴费年限，总共有22年03个月。

②本人的平均缴费指数，原则上是实际缴费年限的实际缴费指数和视同缴费年限的视同缴费指数的加权平均值。

举个例子，视同缴费年限30年、视同缴费指数1.7，实际缴费年限10年、实际平均缴费指数1.5，平均缴费指数等于（30×1.7+10×1.5）÷40，结果是1.65。

为了简单起见，根据经验判断，副高级职称的退休时的平均缴费指数应该在1.6左右。

③退休上年度社会平均工资，现在一般指的是全口径社平工资。尽管去年山东省的全口径社平工资是7069元，比机关事业单位使用的养老金计发基数7468元要低一些，但是未来还有三年的过渡时间，基本上会完成过渡了。

按照每年增长5%计算，2026年退休使用的上年度社会平均工资大约是8180元左右。

根据以上三大因素计算，基础养老金原本可以领取每月44.63%的全口径上年度社平工资。计算结果大约是3650元左右。

在这里直接补充一下：延退5年养老金会增加多少？

假设延退5年，平均缴费指数还是1.6的话，基础养老金是可以领取51.13%的全口径社平工资。

但是社平工资还会增长，假设每年继续增长5%，预计全口径社平工资会达到10440元左右。

经计算，基础养老金会达到5340元，每月增加了1690元。

第二，个人账户养老金和职业年金。

个人账户养老金计算公式等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

现在大家可以通过很多平台软件或者当地的社保系统查到自己个人账户的积累钱数。由于机关事业单位的缴费基数不低，即使从2014年10月开始，积累很多副高级职称的职工个人账户余额已经积累了七八万甚至十几万元。估计2026年10月退休，个人账户余额预计能达到12万元左右。

55岁退休，计发月数是170个月。经计算每月个人账户养老金是700元左右。

如果延退5年，个人账户还是能够快速积累的。一方面能够多计算5年的利，另一方面还会多缴纳5年的本金。根据暖心推算，延退5年个人账户余额预计至少能达到20万元以上。

由于变成了60岁退休，计发月数也会变成139个月。个人账户余额20万元的情况下，个人账户养老金将涨到1440元左右，提升了不止一倍。

特别提醒的是职业年金待遇，计算方式是跟个人账户养老金完全一样的。

虽然说职业年金积累是个人账户养老金的1.5倍，但目前来看其投资收益不如个人账户记账利率。相对来说，每月领取的职业年金会赶不上个人账户养老金的1.5倍。按照暖心估计，55岁退休每月职业年金领取额大约是900元，60岁退休大约能达到1800元。

第三，过渡性养老金。

过渡性养老金的计算公式，等于退休上年度社平工资×视同缴费年限×视同缴费指数×过渡性系数。

晚退休的话，岗位级别有可能提升。即使岗位级别不再晋升，但是薪级正常提升也能提高视同缴费指数。所以，一般来说越晚退休，视同缴费指数会越高。但是，也不排除为了保障退休人员待遇的合理性，对统一使用视同缴费指数表进行修订完善的情况。

视同缴费年限为22.25年，假设视同缴费指数也是1.6，山东省的过渡性系数是1.3%。

经计算，过渡性养老金可以领取46.28%的退休上年度社平工资。按照社平工资8180元计算，结果为3780元左右。

如果是延退5年的话，假设视同缴费指数增长为1.7，社平工资达到了10440元。经计算，过渡性养老金可以领取49.17%的退休上年度社平工资，结果为每月5130元。

结论。

如果是正常退休的话，基本养老金是3650元＋700元＋3780元，结果是8130元左右。另外，还有每月900元左右的职业年金。

如果是延迟退休的话，基本养老金是5340元＋1440元＋5130元＝11910元。另外，还有每月1800元左右的职业年金。

当然，不要忘记退休以后的每年养老金调整。不过，由于我国老龄化程度的加剧，毕竟以后养老金增长幅度不会太高，特别是养老金较高的人群。按照每年增长200元计算，早5年退休养老金也就会增加1000元，达到9130元左右。

这样算起来，其实晚退休养老金还能够多领取2780元左右，而且职业年金还能多领900元左右，这差不多就是较为实际的情况了。

作为负责任的一个暖心人士，还是需要提醒，未来还是有一定的不确定性，比如说社会平均工资可能增速没有年化5%那么快，而且个人账户养老金的计发月数也会修订。推算出的结果会有一定的偏高，希望大家能够理解。

另外，退休养老金是由国家重点保障的待遇，肯定会按时足额发放的。早退休的话，人生会有多5年的时间属于自己，这也是无可替代。所以，还是看个人的选择吧。

欢迎关注暖心，与您分享更多社保财经知识。