浅谈金融机构如何做好反洗钱合规管理

近年来，反洗钱合规的核心趋势是转向“风险为本”，它本身就是合规遵守与风险防范的统一，其目的在于通过金融机构执行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑报告这三项预防和监控的基本制度，从而发现异常资金交易线索，在一定程度上遏制通过金融系统进行的洗钱活动，有利于维护金融秩序。而合规管理同样要求金融机构依法开展经营，按照规定的程序办理业务，增加对交易的监测，缩小了洗钱者利用金融机构的余地。因此，如何做好金融机构反洗钱合规管理工作是具有重大的现实意义。本文以察布查尔县为例，通过对察布查尔县信用社状况的考察分析，提供一些金融机构在反洗钱工作的启示和借鉴。

一、反洗钱工作现状

近年来，察布查尔县信用社发挥党委把方向、管大局、促落实的领导作用，强化责任担当，精心组织、周密部署，印发反洗钱工作要点，完善理事会、监事会、风险管理委员会议事规则，优化反洗钱资源配置，制定和实施与其风险相称的管理策略、政策和程序，构筑反洗钱工作组织体系。

（一）强化统筹管理，工作成效日益显著。察布查尔县信用社会计运营部负责反洗钱工作牵头管理，反洗钱专管员负责具体反洗钱工作，各业务条线按照“风险为本”的原则，合理配置资源，对洗钱风险进行持续识别、审慎评估、有效控制及全程管理，构建职责清晰的反洗钱工作组织构架。县城网点在可疑交易预警时，发现客户交易异常，同一日集中一笔转入分散转出不同账户，通过调取客户流水做尽职调查该社发现此笔交易可疑，随即按照类型分析上报自治区联社，同时报送当地公安机关。

（二）强化制度流程梳理，业务流程再优化。结合业务发展情况，将反洗钱工作要求融入到各业务环节中，在各项制度设计、产品设计中必须包含洗钱风险识别和防控措施，对已发生变化的、与新业务不匹配的、不符合相关规定的相关规章制度，时时修订，不断优化流程，构建系统完备、科学规范、运行有效的制度流程体系，为反洗钱工作开展夯实制度基础。

（三）强化可疑交易甄别，情报线索再突破。以《反洗钱可疑线索发掘专项评比活动》为契机，深入开展反洗钱重点可疑线索分析和挖掘，强化尽职调查和人工分析，积极向公安机关上报有价值的情报线索，2023年上报一般可疑交易报告26篇，同时向当地公安机关和自治区联社法律合规部报送，共同防控洗钱风险的发生。

（四）强化洗钱风险评估，风险防控再提升。认真践行风险为本和法人为主的管理理念，不断完善洗钱和恐怖融资风险识别、评估和防控的工作机制，开展洗钱和恐怖融资风险自评估，同时接受中国人民银行洗钱风险评估，洗钱风险评估结果获评B级，洗钱风险管理有效性提升。

（五）强化警银联动，治理成效再突出。落实《打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划》，与察布查尔县公安局签订警银联合行动工作协议。双方基于各自职能优势，共同建立长期合作伙伴关系，在打击犯罪、反洗钱反诈宣传、业务培训、案情研判等领域开展更深入的合作交流，进一步贯彻落实打击治理洗钱、电信诈骗犯罪，携手筑牢“防火墙”。积极向察布查尔县公安局反诈中心推送可疑线索，从源头防范了洗钱案件的发生，探索建立“警银联动”工作机制，着力提升预防和打击洗钱和恐怖融资犯罪。

（六）强化学习宣传，工作氛围再凸现。召开反洗钱业务研讨会，解决反洗钱工作中存在的共性和突出问题，重点对反洗钱政策、系统实务操作、案例分析等方面学习，营造“比学赶超”的良好氛围。充分利用营业网点多、覆盖面广、双语能力强等优势，通过主题党日、各类主旨宣传日等系列活动多层次、全方位开展，并在中国金融文化、自治区联社网站等进行了报道，反洗钱宣传媒体报道有了新的突破、新成效，营造了良好的反洗钱氛围，取得了良好的宣传效果。

（七）强化考核评价，监督检查再加码。以问题为导向，以监督为手段，以风险提示为教材，以风险管理为目的，该社各部室、各网点反洗钱考核全覆盖，奖励与惩罚并重，加大反洗钱考核力度和违规惩处力度，强化监督检查结果运用，举一反三，深刻剖析，全面落实整改，屡查屡犯率大幅下降。

反洗钱工作是一项系统性工作，点多面广量大，检验着金融机构从执行层到各级管理层的制度执行力与综合管理能力。

目前在反洗钱合规管理上主要表现在管理层方面和操作方面。对反洗钱工作认识不足、反洗钱治理体系不健全、反洗钱内控制度有效性不高、反洗钱工作机制不完善、反洗钱人员配置不合理、反洗钱科技支撑力不强。

基于以上六个方面问题，造成操作层面客户身份识别不到位，客户洗钱分类评级结果不准，大额、可疑交易报告不完整（分析不全面、漏报）、反洗钱交易记录和工作资料留存不完整，在监管执法检查中，成为处罚重点，造成行社财务损失且容易引发信用风险。

二、对地方性金融机构反洗钱合规管理的建议

地方性金融机构加强合规管理与推动反洗钱工作是相辅相成的，两者互相促进，互为补充。将反洗钱工作融入日常合规管理活动中，从源头上预防和控制洗钱风险，确保金融安全。

（一）进行信息披露。制定信息披露主要是政府针对信息不对称而采取的措施。首先，信息披露增加了洗钱的成本和难度，是预防洗钱犯罪的主要措施之一。银行实施信息披露后，银行负有对特定交易保持高度警惕的法定义务，洗钱者则在利用银行洗钱时会产生畏惧心理。而罪犯只有在预期的收益超过预期的成本才实施犯罪，当得不偿失时自然会放弃。其次，信息披露有利于获悉洗钱信息，收集证据，打击犯罪。另外，由于当前洗钱犯罪大多进行跨国运作，而各国国内法和司法管辖权存在差异，从而使反洗钱工作的开展十分困难，信息披露有利于各国间的沟通与合作，能有效地打击洗钱活动并遏制其他犯罪。

（二）加强组织保障。到目前为止，我国已经明确了中国人民银行对全国反洗钱工作的组织、指导、部署、协调和领导责任，设立了作为我国最高层次的也是最重要的反洗钱协调机构一一反洗钱工作部际联席会议制度，建立了公安部、中国人民银行、国家外汇管理局、中国反洗钱监测分析中心之间的反洗钱协调会商机制。但是，反洗钱监管组织不健全、监管执法薄弱、法律保障不力的问题依然存在。因此，要进一步强化中国反洗钱监测分析中心在反洗钱体系中的核心地位和反洗钱工作部际联席会议作为最高决策机构的权威地位。

（三）落实主体责任。金融机构要将洗钱风险控制纳入全面风险管理体系中去，把反洗钱工作作为理（董）事会、监事会和经营管理层的一项重要职责，三驾马车要齐抓共管，研究反洗钱制度建设需求，协调解决反洗钱重大事项。经营管理层要直接负责反洗钱工作的具体执行和落实，建立一把手亲自管、分管领导具体抓、管理部门牵好头、业务部门认真做的反洗钱工作机制。要把反洗钱工作纳入对金融机构各部门负责人、基层网点负责人的履职评价中去，要明确奖惩机制和绩效考核，对成绩突出的部门、网点和个人予以表彰奖励，对管理不善、工作不力的，进行通报批评和问责。每年初要制定反洗钱内部审计方案，每年至少开展一次反洗钱内部专项审计，并视情况增加检查频度和深度，有效发挥内部审计在反洗钱工作中的监督和评价作用。

（四）健全反洗钱内控制度。金融机构应时刻关注反洗钱最新政策要求，根据反洗钱政策法规的调整、机构产品业务的变化，及时修订完善反洗钱内控制度。内控制度至少包括洗钱和恐怖融资风险管理机制、工作职责、客户身份识别和交易记录保存、客户风险评估、大额、可疑交易报告、宣传培训、反洗钱保密、名单管理、反洗钱协助调查、内部审计、反洗钱考核、产品（业务）洗钱风险评估、洗钱风险自评估、重大洗钱风险处置等，每年应对反洗钱内控制度体系的建设、实施和运行结果进行分析评估，确保内控制度既符合法律法规要求，又契合机构业务发展实际。各业务条线部门要按照反洗钱制度最新要求，对照完善条线业务制度、流程，确保满足反洗钱管理和报送要求。

（五）加强内部协作，形成工作合力。反洗钱工作是全行、全员的工作，是一个协作性很强的系统工程，内部涉及众多部门，机构应建立内部协调机制，做好部门间的配合、协调和沟通工作。一是要从制度层面明确各个业务部门反洗钱工作职责及岗位职责，解决因职责不清，互相推诿等原因造成反洗钱工作不畅。二是针对各业务部门不同职责和承担的角色不同，规定反洗钱工作的侧重点，提高反洗钱工作的针对性。如运营管理部门应重点关注客户账户开立、使用和资金交易情况，及形迹可疑交易人，客户的身份、资金拥有与交易情形存在明显不符合的异常交易，分析判断该账户使用的合理性；个人、公司等业务部门应重点关注产品、业务、渠道流程是否符合反洗钱要求，客户准入是否满足身份识别要求，交易是否满足反洗钱大额、可疑交易报送要求，同时要开展本条线反洗钱自查和指导。三是建立反洗钱工作领导小组定期会议机制，通过听取各业务部门反洗钱工作开展情况报告和管理部门反洗钱工作报告，分析和解决反洗钱工作存在的问题。

（六）配强配足反洗钱队伍。金融机构应从提高洗钱风险管理水平的角度，正确理解在反洗钱工作中的成本投入，正确认识履行反洗钱职责的重要性，有条件的可设立反洗钱专门管理部门，在本部和网点配备专职工作人员。无法单独设立的需要指定内设部门承担反洗钱管理职责，本部层面至少配备一名专职、一名兼职反洗钱管理人员，网点层面需要配备两名反洗钱兼职人员。同时，要加强人员日常学习教育，可采取发放书籍资料、内外部培训交流、鼓励考取证书（机构提供经费，对考取证书人员进行奖励）等形式，畅通反洗钱人员成长通道，对反洗钱工作人员可通过树立反洗钱工作先进个人、优先评优、专项考核等方式调动其工作积极性，从而弥补人员不足和工作质量不高缺陷。

（七）加大科技支撑，提升信息处理能力。因各金融机构统一使用自治区联社开发的各类业务系统，自身基本无科技研发能力，在各类系统开发时，能够基于满足反洗钱监管要求开发，但随着时间推移，监管要求不断变化，原有业务系统功能难以满足反洗钱调查、分析需要。因此区联社应加强业务系统和反洗钱系统建设，规范数据标准，开展数据治理和数据自检工作。各金融机构要加强与区联社沟通交流，及时反映发现的各类问题，帮助不断优化系统功能，保证基层机构在客户身份识别、客户评级、交易查询、大额、可疑交易报送等方面的业务需求。

（察布查尔县联社 赵凤芹）

责编：张炜 王丽娟 王晶晶曹阳

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