高收入高净值人员将纳入重点监管对象！个人账户进账数多的要小心了！
高收入人群被查，“补税+罚款”上千万元！
近日，吉林省税务局公布了一批高收入人群的偷逃税案件：
一、高收入个体工商户逃税1400万元，被罚2400万元
杨XX从事餐饮业取得收入，通过虚假申报少缴个人所得税、增值税、城市维护建设税手段偷逃税款1,398.26万元，属于《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条“进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。”规定的违法行为。
长春市税务局第二稽查局依据《中华人民共和国个人所得税法》《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国行政处罚法》等相关法律法规规定，对杨XX追缴税款、滞纳金并处罚款，共计2,444.73万元。
二、个人收支款构成偷税，“补税+罚款”高达400多万元
其主要的违法手段是采用大量现金以及公户、私户频繁转款。
最终，补税近300万元，罚款140多万元！
高收入和高净值人群，严查开始！
高收入人群的严查已经开始了：
长春市税务局第二稽查局有关负责人表示，今年税收稽查部门将结合全省“打击骗取税费优惠违法行为”专项工作，持续加强对高收入餐饮行业的税收监管力度，深入普及税收政策，依法严查快查税收违法案件，不断提升重点行业从业人员税法遵从度，进一步营造公平法治的税收环境。
事实上，《关于进一步深化税收征管改革的意见》就明确，要依法加强对高收入高净值人员的税费服务与监管。
随后，北京、上海等省市出台的深化税收征管改革方案中，要求提高对重点行业、重点领域高收入高净值人员的税费服务和监管水平。
高收入人员这个很好理解，那什么是高净值人员呢？
高净值人员一般指资产净值在600万元人民币（100万美元）资产以上的个人。
对于这些高收入、高净值人群来说，个人所得税适用最高边际税率45%。如果是股东分红，也要按股息红利所得20%缴纳个税。
有人可能会说，既然高收入、高净值人员将重点监管，那我避开这两个范围的人群，公司用其他人进行交易不就行了？
注意！通过私户收支款风险巨大！
税务局这样核查重点！
一、多部门信息交换和信息共享
税务稽查不仅仅依托金税三期和即将到来的金税四期系统，还依靠银行、国土、住建、公安、民政、社会保障、交通运输、工商管理等部门的支持来查税。
二、一人一税号、一人一档案
每个人的身份证号唯一且都联网，对替收工资的人来说也有风险。
三、分级分类管理，对高收入高净值人员重点监管
三大类：高收入人群、高净值人群、一般人群。
两个级别：高收入高净值的人群是在市一级税务机关以上，也就是省市税务机关进行监督管理；一般人群在下面的县区税务机关监督管理。
四、大数据分析扫描
通过大数据对涉税信息进行扫描、分析和识别。
五、建立个人纳税信用体系
对重大涉税违法犯罪案件，依法从严查处曝光并按照有关规定纳入信用记录，实施多部门联合惩戒。
个人账户，进账多少会被查？
一、大额交易会被严查！
简单说，这3种情况，会被重点监管！
二、可疑交易会被严查！
（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；
（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；
（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；
（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；
（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；
（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；
（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；
（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；
（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；
（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；
（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；
（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；
（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；
（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；
（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。
如果企业涉及以下这6种情况，要小心了：
不仅如此，《大额现金管理试点的通知》也体现出国家对私户避税的"零容忍"。
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